老师，请问一下资产负债表上应交税费是负数是正常的吗？ 因为我们有出口退税未退的税额，是放在应交税费-进项税，产生大量应交税费负数
是的，没有勾选退税就是负数
热门问答 更多>
-
甲公司为增值税一般纳税人，增值税税率为13%。2024年11月1日，甲公司“应收账款”科目借方余额为500万元，“坏账准备”科目贷方余额为25万元，公司通过对应收款项的信用风险特征进行分析，确定计提坏账准备的比例为期末应收账款余额的5%。12月份，甲公司发生如下相关业务：(1)11月5日，向乙公司赊销商品一批，按商品价目表标明的价格计算的金额为1000万元(不含增值税),由于是成批销售，甲公司给予乙公司10%的商业折扣。(2)11月9日，一客户破产，根据清算程序，有应收账款40万元不能收回，确认为坏账。(3)11月11日，收到乙公司前欠的销货款500万元，存入银行。(4)11月21日，收到2022年已转销为坏账的应收账款10万元，存入银行。(5)11月28日，向丙公司销售商品一批，增值税专用发票上注明的售价为100万元，增值税额为13万元，丙公司尚未付款。（6）11月30日，坏账准备的账务处理（7）12月31日甲公司的应收账款余额为900万元，期间坏账准备未发生事
-
老师，个人去代开房租发票，个税缴纳是怎么计算的呀
-
老师，麻烦问下，公司实缴出资款，什么时候可以用。当天打入基本户，可以发工资用吗？
-
反向开票的台账是放什么金额，是支付给个人的金额还是反向开票金额
-
老师 公司给员工购买意外险 当时计入工程施工 后来发生了事故 公司没有垫付医药费 公司收到了保险公司的理赔 怎么处理啊 计入营业外收入 还是冲减当时的工程施工啊 但是工程施工科目没有余额了
-
请问下有没有合肥这边的老师咨询下，个体工商户在线申请营业执照的问题。老板要申请互联网零售个体工商户，里面后面有个经营范围是系统有勾选的还是自己填？
-
6月份有出口报关单，没开发票。 现在7月份有个出口应征税报关单用途确认 要申报未开票收入吗？
-
老师，应付职工薪酬福利费，这个科目，必须是先有贷方，才能走借方吗？还是我可以先借方，再贷方？
-
老师，请问我们现在的数电发票开出去后，我怎么样知道，这张票，对方有没有用了？
-
红薯种植类的农业 税收有优惠吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那负数体现是没问题对吧
是的，以后勾选退税再处理，不能退税的，直接转入库存商品/主营业务成本
那是转入到当期的主营业务成本吗？例如：2023年的进项发票-退税，但是到2025年的不想退了，是转到2025年主营业务成本，还是2023年的
那个应该是当年就决定，不想退税就做到发票当年的成本
当时没觉得退税需要这么复杂和时间久，那就是我们还要去调整2023年的报表和账务
是的，那个按权责发生制，只能调整当年的成本
好的，谢谢
不客气，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。