你好老师请问下如果企业所得税汇算清缴不想使用以前年度弥补亏亏损的话怎么填列可以取消？因为之前预缴过税金，但是全年累计是亏损的，现在申报就显示要退税，怕申请退税查账麻烦，请问老师怎么处理？

如果有，有多少钱的利润？

就是全年没有利润，是亏损的。但是一季度的时候预交了税金，导致现在要退税

看你的这个的话不是有利润吗？

其实就是不想让他退税，怕查账麻烦，我们今年压根都没开票，就是年初的时候有个去年开票的政府产业管理委员会的退税补贴营业外收入，导致一季度由亏转盈了，还交了两千多的所得税，去年一年都没有开票，如果查账比较麻烦。我现在就是想怎么填列可以不使用这个以前亏损弥补，这样就不用退税了

你好，你直接在纳税调整明细表扣除类其他里面填数据就好了。

这个我知道，但是不论我调增多少，这个弥补亏损都会直接给扣掉，请问老师这个弥补怎么填才能给取消掉

这个弥补亏损表我也看不太懂到底是还有多少要弥补，不使用弥补不可以吗？

你这个难了。因为他有40多万，还没有弥补。你要调的话至少要调几十万。

这样的风险太大了。

是的，我也是这样考虑，可如果按正常申报，就得退税，我们去年账很简单，确实没开票，就一季度的营业外收入导致有利润交了税金，这个如果直接申报退税的话，不知道现在查不查账啊，相对于调增风险大吗？或者老师有没有别的办法了？

你好，风险也不小。但是你可以找税务局说明情况。

是的，一季度交税只交了两千二，相对于那个调账条调几十万我觉得还是好点的，就是一牵涉到退税就比较麻烦感觉。

你好，是的。不过现在比以前还是好多了。

好的，谢谢老师，还有个问题就是前年我们为了拿到产业奖励开了很多票，所以才获得的退税去年一季度到账的，但是去年就没有开票，一年没开票这个现在就说去年没业务还好解释啊

你好，你是说不好解释是吗

对，就是一年没开票的这种现实情况也很多吧，就不知道现在税局怎么看

你好，你这个情况其实可以按照实际的给税务局说，因为他们也知道。你们之前都报了比较多的收入。

对，前年开票开了很多，税也交了很多，那个营业外收入是先交了才退税的退的是一小部分。

你好，嗯。所以碰到一个稍微讲道理一点的管理员就不会为难你们。

好的，明白了老师，谢谢您