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企业所得税汇算清缴的退税,可以申请不退吗?可以留在以后年度抵税吗? (因为异地工程有预缴企业所得税一千多元,企业前四年也都是亏损的,合计负三百多万。所以汇算清缴是退税的。申请退税了,税务局不让退税,说建议调整不退,退税的话就要下来实地查账,查收入、成本什么的。但是调整的话要把今年的加前四年的亏损加起来,合计四五百万,那不是哭S,企业本来就困难了,还要调掉那么多。)

2024-06-17 11:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-06-17 11:10

同学,你好 你最好多做一点收入,或者减少一点费用,形成不退税

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快账用户2282 追问 2024-06-17 11:14

可是没那么多收入,怎么多做?主要是要调的太多了。公司目前一年的营收也才三五百万

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齐红老师 解答 2024-06-17 11:16

同学,你好 做无票收入

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快账用户2282 追问 2024-06-17 11:18

没有这些收入也做无票收入?还有,如果增加收入的话,那不是也要补增值税及附加税?

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齐红老师 解答 2024-06-17 11:19

同学,你好 是的 如果你想不退税的话

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快账用户2282 追问 2024-06-17 11:32

那无票收入四百多万,还要交十几万的增值税及附加税,无妄之灾。老师,还有其他方法吗?

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齐红老师 解答 2024-06-17 11:44

同学,你好 那就费用少做

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同学,你好 你最好多做一点收入,或者减少一点费用,形成不退税
2024-06-17
您好,是的,以前的亏要调整的话不好调的,所以有累计亏损时平时季度我们一般不交所得税,有利润也计提成本费用做亏,汇缴后再冲回分录,现在我们的情况很不好,退税可能被查,如果公司账没问题没关系,就是麻烦点
2024-07-24
您好 请问大概缴纳了多少企业所得税 税务允许不退留抵吗
2020-12-30
您好,企业所得税现在是按累计金额计算,你全年亏损的话四季度是交不了企业所得税的,除非你是有特殊的调整事项
2023-11-09
如果 22 年亏损 10 万,23 年盈利 10 万,这种情况下是否需要缴纳企业所得税,需要看这两年的亏损和盈利是否存在税务上可弥补的关系,以及是否有其他特殊规定。 根据《中华人民共和国企业所得税法》第十八条规定:“企业纳税年度发生的亏损,准予向以后年度结转,用以后年度的所得弥补,但结转年限最长不得超过五年。” 也就是说,企业可以用税前所得弥补以前年度(以前五年)的亏损。在这个例子中,22 年的亏损可以用 23 年及以后年度的盈利来弥补。 如果弥补 22 年的亏损后,23 年没有盈利或者盈利不足以弥补完亏损,那么 23 年不需要缴纳企业所得税;如果弥补完亏损后还有盈利,就需要对盈利部分缴纳企业所得税。 至于你提到的 23 年所得税预缴时交了 500 多元的税,年度汇算清缴时发现是亏的,这种情况下如果不想退税而做纳税调增,并不一定会导致以前的亏损不能在下一年使用。 纳税调增是指在企业所得税年度汇算清缴时,对一些不符合税法规定或者会计处理与税法规定不一致的项目进行调整,以确定应纳税所得额。 以前年度的亏损能否继续在以后年度使用,主要还是看是否符合企业所得税法中关于亏损结转的规定。通常情况下,只要没有超过规定的结转年限(最长五年),以前年度未弥补完的亏损仍然可以在以后年度进行弥补。
2024-07-19
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