不好意思,老师手快,尝试解答一下问题: 补缴了所得税,还是要做以前年度损益调整分录的,会影响利润分配-未分配利润
老师请问下我们公司收到2020年所得税退税,我账是这样做 借 银行存款 贷 应交税费-所得税 借 应交税费-所得税 贷 以前年度损益调整 借 以前年度损益调整 贷 利润分配-未分配利润 做了之后我填报表时利润表和资产负债表 就不平衡了
老师,2021年做2020年的汇算清缴时要补税,我当时做了借以前年度损益调整,贷应缴税费企业所得税;借应交税费企业所得税,贷银行,就没有了。我发现还要做一个借未分配利润 贷以前年度损益调整,但是我没做,我的未分配利润没调整过来,怎么办呀?这都2022年了,还能调整吗?
老师,账上利润是亏损,汇算有调整事项有利润,缴纳了企业所得税,借:以前年度损益调整贷:应交税费——应交企业所得税,借:利润分配——未分配利润贷:以前年度损益调整,借:应交税费——应交企业所得税贷:银行,这样做对吗?
@董孝彬老师,董老师接着上个问题,就是2020年和2021年的所得税也补缴了,我不用在账上做借:以前年度损益调整10000 贷:应交所得税吗 10000吗?
公司收到快递公司的货物破损理赔款,怎么做账?分录怎么做
老师,我们是光伏安装发电卖电公司,已经发电了,但是成本发票都没有开过来,不能确定具体的金额进行转固定资产折旧,我暂估的,借:固定资产-暂估 贷:应付账款 然后每个月都会有部分成本票开过来,请问成本票开过来的时候我怎么做分录,是正常做分录还是每个月都冲暂估
老师每个月除了计提工资以外,企业所得税,印花税,个人所得税这些都需要计提吗
老师,您好。请问一下,公司往来很多用银行付了款,但是没有拿到对方公司的发票,现在拿不了了,请问这样我要怎么清账
老师:个人名字付了款,发票给开了公司名,这样怎么平账啊?
小单位购买价值2000多的叉车属于固定资产还是费用
我乡服务的企业一个月前有笔美金进账,银行需要企业出具报关单(海关)才能取,但是企业说没有这种报关单,可能美金会被退回。
老师,请问企业汇算清缴表里 的职工薪酬支出及纳税调整明细表,工资薪金是计提的,还是实发的工资
请问老师,净资产就是所有者权益是吗?
老师,我们在2022年9月份的时候缴纳的是查补税款,那个在增值税的报表是36列期初还需要写吗?还有附加税在那一块填写?直接写下吗?在附加税那一栏?
老师那这个以前年度损益调整,我要去调整哪一年的哪些报表呢?因为前面那个问题是稽查补缴了2022年的增值税28万,补交2020和2021年所得税10000,增值税是做进项转出补交,所得税是费用类调减了补交的,这些补交税都是在2025年3月交的,所以现在这些税都用以前年度损益调整科目,那我要去更正哪些年度哪些报表呢?
更正补缴的年度啊 2020-2022年度的,如果对后续年度也有影响的也要调整
目前已经更正了2022年1月增值税申报表到2025年2月了,现在还要更正2020-2022年的年度汇算申报所得税表和财务报表吗?
贺老师,您方便解答一下问题吗?
如果影响到的话最好保持一致 更正,不然税局会系统内部比对,不符合会找你们的
老师您回复的问题我还是不明白。能不能说详细点嘛!
增值税申报表更正完之后,如果对你们的财务报表有影响的话,相应税局上也需要变更