不好意思,老师手快,尝试解答一下问题: 补缴了所得税,还是要做以前年度损益调整分录的,会影响利润分配-未分配利润
老师请问下我们公司收到2020年所得税退税,我账是这样做 借 银行存款 贷 应交税费-所得税 借 应交税费-所得税 贷 以前年度损益调整 借 以前年度损益调整 贷 利润分配-未分配利润 做了之后我填报表时利润表和资产负债表 就不平衡了
老师,2021年做2020年的汇算清缴时要补税,我当时做了借以前年度损益调整,贷应缴税费企业所得税;借应交税费企业所得税,贷银行,就没有了。我发现还要做一个借未分配利润 贷以前年度损益调整,但是我没做,我的未分配利润没调整过来,怎么办呀?这都2022年了,还能调整吗?
老师,账上利润是亏损,汇算有调整事项有利润,缴纳了企业所得税,借:以前年度损益调整贷:应交税费——应交企业所得税,借:利润分配——未分配利润贷:以前年度损益调整,借:应交税费——应交企业所得税贷:银行,这样做对吗?
@董孝彬老师,董老师接着上个问题,就是2020年和2021年的所得税也补缴了,我不用在账上做借:以前年度损益调整10000 贷:应交所得税吗 10000吗?
小微企业和个人所得税之间有什么关系吗。 举个例子:某会计师事务所(普通合伙或者特殊普通合伙),这种只有交个人所得税,但是我看天眼查看到一些合伙制企业是小微企业。我主要的问题是:小微企业应该只试用于有限责任公司吧,那种个体工商户,合伙制企业应该不适用吧
申报印花税的时候。先保存,不要申报,怎么操作?
外部融资需求量怎么理解?
在电子税务局申报印花税的时候,我们可以先保全,先不要申报吗?
有用友财务软件练习吗
老师,请教一个问题,投资民宿装修100万,就是A出资18万占股18%,B出资82万占股82%,然后装修过程中C出资30万占股20%,那A和B的股份如何分配呢?
老师不同年同月做对比,的名称是什么,同年不同月的对比名称是什么
有一个问题,就是我们公司之前开业时账是给人代账的,2023年6份开业,去年8月份收回自己做账,有2笔虚拟账不知道怎样调,每一笔2万元,分录记着 借:库存现金20000 贷:其他应付款20000 这个要怎样调整啊(有计提和支付了)
权益乘数=资产/股东权益 ,产权比率=负债/股东权益 资产一负债=所有者权益。股东权益既定下,资产和负债不是此消彼长吗?为什么说权益乘数越大?财务杆杠越大?产权比率越大?
中级经济法5天5夜我正在看,怎么下架了
老师那这个以前年度损益调整,我要去调整哪一年的哪些报表呢?因为前面那个问题是稽查补缴了2022年的增值税28万,补交2020和2021年所得税10000,增值税是做进项转出补交,所得税是费用类调减了补交的,这些补交税都是在2025年3月交的,所以现在这些税都用以前年度损益调整科目,那我要去更正哪些年度哪些报表呢?
更正补缴的年度啊 2020-2022年度的,如果对后续年度也有影响的也要调整
目前已经更正了2022年1月增值税申报表到2025年2月了,现在还要更正2020-2022年的年度汇算申报所得税表和财务报表吗?
贺老师,您方便解答一下问题吗?
如果影响到的话最好保持一致 更正,不然税局会系统内部比对,不符合会找你们的
老师您回复的问题我还是不明白。能不能说详细点嘛!
增值税申报表更正完之后,如果对你们的财务报表有影响的话,相应税局上也需要变更