老师乙公司给甲公司（收票方）开据物流费专票，4869.2元，但是由于对方算错单价，扣79元实付4790.2元，这个账怎么记
甲公司账务处理 收到发票时 借：管理费用 / 销售费用等 —— 物流费 4869.2÷(1 %2B 税率) （假设税率为 6%，则为 4869.2÷1.06 ） 应交税费 —— 应交增值税（进项税额） 4869.2÷1.06×6% 贷：应付账款 —— 乙公司 4869.2 实际付款时 借：应付账款 —— 乙公司 4869.2 贷：银行存款 4790.2 营业外收入 79 （因对方算错导致少付，作为营业外收入 ） 乙公司账务处理 开具发票确认收入时 借：应收账款 —— 甲公司 4869.2 贷：主营业务收入 4869.2÷(1 %2B 税率) （假设税率为 6%，则为 4869.2÷1.06 ） 应交税费 —— 应交增值税（销项税额） 4869.2÷1.06×6% 收到款项时 借：银行存款 4790.2 营业外支出 79 （因自身算错导致少收款，作为营业外支出 ） 贷：应收账款 —— 甲公司 4869.2
-
Q
老师好，甲公司有一个展馆收费10元，委托我们乙公司帮忙收费，现在10元进入了乙公司的账户，其中我们是乙公司得4元，甲公司得6元，这个账怎么处理，这个钱给对方但是对方不开票说是门票的分成 合理吗？该怎么处理
-
Q
找了一个物流。公账对私付2500元，备注运费。现对方找了一家公司开专票给我们。请问老师，这笔账怎么做平
-
Q
乙公司收到甲公司抵款毛坯房屋5套，5套价格是300万元（60元一套)，乙公司开发票给了甲公司，由于房产不方便过户给乙公司，以免影响销售，甲乙双方有抵房协议，乙公司将其中一套毛坯房出售给了丙，丙实际付房款55万元，乙公司是亏损出售给了个人丙，亏损的房款乙方承担。丙购房合同手续由甲方办理，这样的分录如何写？谢谢老师
-
Q
老师好！请问我司委托物流公司储存已经运送货物，假如4月支付物流费1000元并已开票，但是在运送途中物品有损坏200元，准备在5月份扣除，其中5月实际需支付物流费1500元，那么这损坏的200元物流公司应该怎么赔付给我们最合理？在5月扣除的话可不可以实际开票金额还是1500元，但是支付给对方1300元？
-
Q
老师乙公司给甲公司开据物流费专票，4869.2元，但是由于对方算错单价，扣79元实付4790.2元，这个账怎么记，
热门问答 更多>
-
你好，老师，缴纳的经营所得税可以做账到费用吗？
-
老师，小规模增值税的申报表与一般纳税人增值税的申报表的区别是不是抬头上就写着呢
-
老师，我这里有一份租赁合同，租期3年，每年租金1.2万，那是不是按照3.6万的金额报一次印花税就可以了
-
一般纳税人建筑公司，十好几年以前的项目当时就没有开票，现在才回款，导致挂账没办法消，怎么处理合适呢
-
老师，领导要求需需提供：辅料平均消耗金额/台机，请问这怎么计算和设计表格，我们公司是制造业耳机行业，成品由三大步骤加工完成，（前加工、组装、包装成品），请问我是分三大步骤汇总辅料，还是直接已包装辅料汇总？还是前加工100、组装200、包装成品300=600这样统计算呢
-
老师，自己成立公司，然后抖音上卖货，法人可以发工资吗，然后报个税，需要注意什么
-
老师，个人所得税要计提吗
-
自己成立公司，然后在抖音上卖货，这个是不是把收入提现，当月提现，下个月报税
-
公司新开通社保，社保缴费基数怎么确定是多少
-
老师，假设境内公司（A和B合伙各50%购买设备100万），以买卖合同出口到境外子公司运营，设备款100万已经打回国内，如果产生利润20万。（这利润20万分配是在境外子公司直接给合伙人A和B，还是将利润20万先转回国内再分配，还是以上2个都不合理？）
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，成本少入点，进项税发票数据可以吗
同学你好 这个可以的
这什么意思可以吗？
多的不想抵扣可以转出
不用，附表二转出就可以
分录怎么作呀老师
借成本或者费用科目贷进项转出
你这个太简单着不懂
借主营业务成本或者管理费用等科目 贷进项转出