老师，您好，我们社保公积金有些是做到了主营业务成本下，有些是做了管理费用下，那我填A105050社会保障交款和公积金的时候是不是要我账务处理的两部分都加起来呢

我想问一下，单位承担个人部分的社保公积金，工资表上面应扣款项全部都是零，那我在纳税申报的时候，社保公积金那边也填写0吗？财务处理怎么弄？如果都按照实际的扣除跟工资表又对应不起来，会有税务风险吗？正确的做法是什么？

老师，对于职工工资和社保公积金计提，我一直在计提的时间方面有些混沌。比如，我现在9月，本月做8月的账，拿到的银行扣缴记录扣的社保和公积金所属期是7月的，这边当月15号是扣缴上一个月的社保和公积金的。那么我8月的对账单里发的是7月的工资，交的是7月的社保和金。那我9月针对这些时间交错的事件，应该怎么去做工资和社保呢？我9月应该写的是计提8月的工资、社保个人和单位的部分，然后写发放7月的工资、缴纳7月的社保和公积金。这样嘛？那不成了9月做7月的账务了？？老师我这个字数有点多，麻烦您回答的时候可以引用下我的问题，然后加上“是的”或者“不是”，不然我怕看不明白。谢谢谢谢老师！！！

老师，我们是深圳公司，近期在北京设立了分公司，采用的非独立核算，主要用于发放工资、社保和公积金。我们深圳总公司处理账务的时候，只能计提公司承担的工资、社保和公积金。我是这么处理：拨款到分公司：借：其他应收款-分公司 贷：银行存款 计提工资时：借：管理费用 贷：其他应收款 社保和公积金也如此。请问这是对得吗？

老师有个问题，我们新开了个公司社保公积金个人部分上个月没交，这个月要补交，然后这个月本身还有社保公积金也要交，那是不是这个月做工资的时候社保公积金个人部分要扣两个月，这样这样付两笔款，账正好做平，但是这样计算出来的个税会变少，这样合规吗，还是应该就工资还是扣一个月，然后个人部分本月和下月永远有一个月的差

老师，请问一下，我们公司的总经理工资是我们公司发的，但是他的社保和公积金在集团总部买，不在我们公司交，那入账的时候我的工资表就不要做他社保和公积金那部分，比如他工资12000元，集团总部给他买的社保个公积金加起来2000，他扣完社保和公积金的1万是在我们公司发的，那我账上和个税给他申报是不是就以一万为准