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老师,我们公司是做学生研学的,类似于小文化景区,里面会有应该食物区,是别人合作,别人销售她们请营业员这样(比如饮料雪糕烤肠之类),但有些北京糕点是我们采购,我们不收房租水电费卫生有人给他们打扫,说的是利润平分50%,老板想让他们从我们收银系统里收银,方便监控。但是从我们收银系统走,会到我们公户上,这样报税,比如进来发票,包括后面我们研学文化服务这块转成一般纳税人6%但是销售视频商品是13%,我提出不能走我们公户, 老师这块儿利润分给我们,我们开什么发票合适呢,本来研学馆,别人都看得到那儿就有个食物区,报税这块儿没有销售商品只有服务费这块,所以我认为食物区肯定要规划好是吗,老师,请老师指点迷津

2025-04-18 12:11
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-18 12:12

发票开具 可开 “现代服务 - 经营管理服务” 发票,税率 6% ,体现提供场地等经营管理服务。 税务规划 分开核算研学服务与合作经营收入、成本。 确保成本费用取得合规发票以便扣除。 提前与税务机关沟通确认处理方式。

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快账用户4798 追问 2025-04-18 12:29

那食物区就是销售商品走账,建议走我们公司还是对方公司呢

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齐红老师 解答 2025-04-18 12:33

同学你好 这个都可以 看你们怎么协商

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快账用户4798 追问 2025-04-18 12:43

走我们,他们给我们开发票,走他们,我们给他们开发票, 走他们公户,商品税务账主要在他们那边,我们只是一笔经营管理服务收入是吗

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齐红老师 解答 2025-04-18 12:46

对的 理解正确 是这样的

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快账用户4798 追问 2025-04-18 12:49

那肯定到他们公户更方便,是吗,老师,税务上这样也说得过去吧,没问题吧 实际也是他们在经营,他们的营业员,我们只是麻烦提供场馆水电费,

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齐红老师 解答 2025-04-18 12:51

嗯,这个是没问题的

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发票开具 可开 “现代服务 - 经营管理服务” 发票,税率 6% ,体现提供场地等经营管理服务。 税务规划 分开核算研学服务与合作经营收入、成本。 确保成本费用取得合规发票以便扣除。 提前与税务机关沟通确认处理方式。
2025-04-18
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