老师，我去年暂估了一个成本，100万，至今年汇算清缴前确定来不了发票了，要全额调增，我账上还有应付账款-暂估款100万，这个调增的话，我账上怎么做一笔呢？
你好把暂估冲红就可以了
-
Q
去年暂估的成本，今年来不了发票了，我要汇算清缴调增，分录怎么做呢 我当初暂估的时候贷应付账款，现在没有票了，我要怎么平账
-
Q
请问老师，我22年暂估了100万库存，23年5月底前只到了80万发票。22年底，借：库存商品100万，贷：应付账款-暂估100万。23年初：借：库存商品 -100万，贷：应付账款-暂估 -100万。汇算清缴时审计给调减了20万成本。那么我需要怎么调账？24年汇算清缴时需要调增成本吗？谢谢
-
Q
你好老师，请问一下应付账款暂估了100万，汇算清缴之前发票来了90万。做账：借应付账款暂估90，贷以前年度损益调整90。借以前年度损益调整90，贷应付/银行。报表做调增10万，那账上还有暂估10万怎么做账呢
-
Q
老师您好！我想问一下我公司去年做了暂估成本200万。当时借:主营业务成本200万。贷:应付账款-暂估200万。现在马上做汇算了，这个成本票确定开不进来。我做汇算时这200万需要调增，交企业所得税。那我这个暂估成本要怎么下账啊？不能一直在应付账款-暂估里放着啊！
-
Q
老师，去年暂估的成本，今年发票确定没有了，汇算清缴调增，那我账上暂估的应付账款怎么冲，去年是这么做的，能写一下具体分录吗？谢谢老师
热门问答 更多>
-
老师，请问一下我们是机械租赁公司，然后有时候找个人维修或者购买配件支付出去的钱几百到几千不等，没有办法取得发票的。这个怎么才可以扣除啊？
-
提问，老师待认证进项转进项税额凭证后边需要附附件吗？
-
排污权出让收入，我们付了一笔款，分录怎么做
-
老师好 能否看一下 2025年可以弥补的亏损额是207万这个数吗
-
员工7月底离职，公积金做了封存，离职当月是要交的，也申报了个税，但是税务局到12月怎么还不扣款，这个月又换了主管税务局，是要打电话给税务局大厅让他们扣，还是自己去公积金账户那边点扣
-
固定资产提前报废需要到税务局备案吗？
-
董老师，请问一个公司如果各种fx都存在的话，这种情况下作为会计还能在这个公司做吗？
-
老师，申报时个税每月是累计计算的，若支付工资时先把个税扣下来次月征期申报缴纳，想快速计算个税需要录入到个税申报系统计算吗？
-
老师您好新能源运输可以先挂牌在申报车辆购置税吗？在税务系统可以查询到车辆挂牌地吗？
-
请问老师收到外币账户的货款，这样做对吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，当时是这么做的：借：合同履约成本100 贷：应付账款-暂估100 现在冲回：借：合同履约成本 -100 贷：应付账款-暂估 -100 需要用到以前年度损益调整吗老师？我做的对吗
需要用以前年度的这个是
那冲回的是不是这样 借：以前年度损益调整-100 贷：应付账款-暂估 -100 借：利润分配-未分配利润 -100 贷：以前年度损益调整-100
是的，这次分录是对的
老师，用到了以前年度损益调整之后，报表的勾稽关系就不对了，还需要调整报表吗
不需要的，勾稽关系对不上正常