老师，我去年暂估了一个成本，100万，至今年汇算清缴前确定来不了发票了，要全额调增，我账上还有应付账款-暂估款100万，这个调增的话，我账上怎么做一笔呢？
你好把暂估冲红就可以了
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去年暂估的成本，今年来不了发票了，我要汇算清缴调增，分录怎么做呢 我当初暂估的时候贷应付账款，现在没有票了，我要怎么平账
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请问老师，我22年暂估了100万库存，23年5月底前只到了80万发票。22年底，借：库存商品100万，贷：应付账款-暂估100万。23年初：借：库存商品 -100万，贷：应付账款-暂估 -100万。汇算清缴时审计给调减了20万成本。那么我需要怎么调账？24年汇算清缴时需要调增成本吗？谢谢
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你好老师，请问一下应付账款暂估了100万，汇算清缴之前发票来了90万。做账：借应付账款暂估90，贷以前年度损益调整90。借以前年度损益调整90，贷应付/银行。报表做调增10万，那账上还有暂估10万怎么做账呢
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老师您好！我想问一下我公司去年做了暂估成本200万。当时借:主营业务成本200万。贷:应付账款-暂估200万。现在马上做汇算了，这个成本票确定开不进来。我做汇算时这200万需要调增，交企业所得税。那我这个暂估成本要怎么下账啊？不能一直在应付账款-暂估里放着啊！
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老师，去年暂估的成本，今年发票确定没有了，汇算清缴调增，那我账上暂估的应付账款怎么冲，去年是这么做的，能写一下具体分录吗？谢谢老师
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我单位是小企业会计准则，去年重复计了6.2万成本，今年发现后应该做红字冲销分录，是不是借主营业务成本-6.2万，贷应付账款-6.2万，这样就能把多计的成本冲掉。在金蝶软件中，利润分配一般是自动结转的，如果可以自动结转，我是不是只需要做冲红分录就行，之前年度都是亏损的。足够弥补这个金额。是不是不用交所得税，是不是要在税务局更正去年的申报表
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如果金蝶软件有自动结转，我是否只需要做冲红分录即可，如果是手动结转，那个分录怎么做，我之前年度都是亏损，足够弥补所得税，是不是需要去税务局更正申报表就行了。
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我单位是小企业会计准则，去年重复做了一笔成本分录借主营业务成本6.2万，贷应付账款6.2万。今年发现重复计成本了。如果冲红需要怎么做，借主营业务成本-6.2万，贷应付账款-6.2万。我单位是金蝶软件，利润分配自动结转还是自己要结转。更正完分录。需要从去年在税务局更正申报表吗
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老师，当时是这么做的：借：合同履约成本100 贷：应付账款-暂估100 现在冲回：借：合同履约成本 -100 贷：应付账款-暂估 -100 需要用到以前年度损益调整吗老师？我做的对吗
需要用以前年度的这个是
那冲回的是不是这样 借：以前年度损益调整-100 贷：应付账款-暂估 -100 借：利润分配-未分配利润 -100 贷：以前年度损益调整-100
是的，这次分录是对的
老师，用到了以前年度损益调整之后，报表的勾稽关系就不对了，还需要调整报表吗
不需要的，勾稽关系对不上正常