老师你好，我们2月有张运费发票现在发现开错了，4月让他重开，我该怎么做账？2月已经入账并且已经认证抵扣，谢谢！

你好，收到红字发票借：应付账款贷：原材料等应交税费-应交增值税（进项税额转出）收到正确发票借：原材料等应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应付账款

2025-04-20

你好，你们开红字信息表借应付账款贷库存商品应交税费，应交增值税进项转出。

2021-06-24

同学您好，可以开红字冲销重开，需要开具红字增值税专用发票的情况可以归纳为三种: (1)购买方认证相符后,发生销货退回、开票有误、应税服务终止等情形,但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让需要开具红字发票的; (2)购买方取得专用发票未用于申报抵扣,但发票联或抵扣联无法退回的; (3)销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的. 其中,第一和第二种情况由购买方申请红字信息表,第三种情况由销售方申请红字信息表.

2023-01-08

同学你好原分录负数红冲重新开正确的就可以

2024-02-23

您好，4月份开了红字信息表，然后收到销售方重新开具的红字专用发票，做当时来票时的相反分录就好 5月申报4月增值税时，在进项税这张表上，有专门的红字信息表对应的进项转出栏内填进项转出税额。

2020-04-19