老师，我们去年亏损，今年3月份季报盈利，但是季报前没有做汇算清缴，去年的数据带不过来，我们就预提了一笔费用，利润为负，不需要交企业所得税，预估的费用下月再冲红，这样做可以吗
不能随意虚假暂估费用的，那个属于虚假申报
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您好，我问你个问题，企业所得税，预提未交，以后年度亏损所以一直没交，是不是说这种情况，所得税季度纳税申报，年度汇算清缴，比如一季度盈利纳税申报交税然后做账，结果后几个季度一直亏损，年度汇算清缴也是负的所以不用交税，然后正常情况下是要冲这笔帐，但是企业没冲，都有两年了，我今年想着把它冲掉
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老师，今年盈利，去年亏损，企业不用交税，说的是汇算清缴不用交企业所得税吗？如果正常申报每季度预缴企业所得税是根据本年利润计算的吧？如果计算2022年第一季度企业所的税就只看2022年1-3月利润表本年累计数？这个利润体现的只是2022年1-3月利润？去年 的利润已结转到未分配利润了？
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老师，您好，我们是小规模纳税企业，去年第4季累计亏损7300元，今年第一季盈利，利润总额15.1万，计提所得税费用时可以弥补去年第4季的亏损吗？就是（151000-7300）*2.5%，可以这样计提吗？还是网上面有其他老师说的，第一季计提所得税费时，假如没做年度汇算清缴是不能弥补去年第4季度累计亏损的呢？
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老师，我们企业去年新建。建的时候开办费是亏损。 第一季度还是亏损。 这个季度有业务往来盈利了，在利润表计提的所得税5%的数。 和企业所得税预缴报表的所得税数。对不上 因为所得税报表自动扣除了以前年度亏损。那这两个数不一样怎么办
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老师您好！我们公司23年9月盈利了3万，十月份做季报是预提了三万，所以到年底一直没缴税，现在要支出三万，我能把之前预提的转回，正常支出就可以是吗？这样汇算清缴是不任然不用交税
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这个税务会查吗
就怕查到，那个就会按虚假申报罚款
那现在重新申报可以吗，汇算清缴做完了
可以更正申报的，没事的
那重新更正的话，再申报的时候汇算的数据能带过来吗
需要自己填弥补亏损额
可以自己填吗
是的，可以自己填弥补亏损的
怎么我们代理记账说得需要带出来，自己不能填
乱说，季度申报可以自己填的，系统不会自动填
我刚试了一下，弥补以前年度亏损那个数不让填
刚刚更正年度汇算，系统还没更新数据，过2天再填
过两天就能填了？
是的，系统更新了数据就能填
到底是手填还是自动出
是手动填，系统没法知道你要弥补多少