老师，我们去年亏损，今年3月份季报盈利，但是季报前没有做汇算清缴，去年的数据带不过来，我们就预提了一笔费用，利润为负，不需要交企业所得税，预估的费用下月再冲红，这样做可以吗
不能随意虚假暂估费用的，那个属于虚假申报
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老师，今年盈利，去年亏损，企业不用交税，说的是汇算清缴不用交企业所得税吗？如果正常申报每季度预缴企业所得税是根据本年利润计算的吧？如果计算2022年第一季度企业所的税就只看2022年1-3月利润表本年累计数？这个利润体现的只是2022年1-3月利润？去年 的利润已结转到未分配利润了？
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老师，您好，我们是小规模纳税企业，去年第4季累计亏损7300元，今年第一季盈利，利润总额15.1万，计提所得税费用时可以弥补去年第4季的亏损吗？就是（151000-7300）*2.5%，可以这样计提吗？还是网上面有其他老师说的，第一季计提所得税费时，假如没做年度汇算清缴是不能弥补去年第4季度累计亏损的呢？
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老师，我们企业去年新建。建的时候开办费是亏损。 第一季度还是亏损。 这个季度有业务往来盈利了，在利润表计提的所得税5%的数。 和企业所得税预缴报表的所得税数。对不上 因为所得税报表自动扣除了以前年度亏损。那这两个数不一样怎么办
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老师您好！我们公司23年9月盈利了3万，十月份做季报是预提了三万，所以到年底一直没缴税，现在要支出三万，我能把之前预提的转回，正常支出就可以是吗？这样汇算清缴是不任然不用交税
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老师，季度报财报和企业所得税季报，我报表盈利10万，减去以前年度亏损，小微企业减税，还要交四千来块钱的企业所得税。贷款利息今年就没开过发票，1到9月份48万多，挂的往来，银行就是不开发票，说年末统一开具。1到2月份贷款利息金额15万，我先把这15万做费用，年末冲红，再按全年的贷款利息总金额记费用，等银行在汇算前开完发票，再把发票放里面行不行。
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老师您好！我5月份接手了老会计的账，发现他在电子税务局申报的季报固定资产原值是上一季度的账面价值，累计折旧来年重新清零计算，但是汇算清缴的固定资产原值和累计折旧又和手工账本一致。一季度他4月已申报（一季度期末原值72多，累计折旧3.3万多，账面价值69万），2025年汇算清缴原值225万多，累计折旧159万多，我现在接手之后二季度该怎么申报呢？
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这个税务会查吗
就怕查到，那个就会按虚假申报罚款
那现在重新申报可以吗，汇算清缴做完了
可以更正申报的，没事的
那重新更正的话，再申报的时候汇算的数据能带过来吗
需要自己填弥补亏损额
可以自己填吗
是的，可以自己填弥补亏损的
怎么我们代理记账说得需要带出来，自己不能填
乱说，季度申报可以自己填的，系统不会自动填
我刚试了一下，弥补以前年度亏损那个数不让填
刚刚更正年度汇算，系统还没更新数据，过2天再填
过两天就能填了？
是的，系统更新了数据就能填
到底是手填还是自动出
是手动填，系统没法知道你要弥补多少