老师我想问下，公司给职工考证的费用报销一半，但是票是全额的发票，比如员工考证花了一千，发票也是一千，但是报销只报500，剩下五百不能报销，这个怎么做账
公司为职工报销考证费用，可将其计入职工教育经费。对于只报销部分费用的情况，账务处理如下： 报销时 借：应付职工薪酬 - 职工教育经费 500 其他应收款 - 员工姓名 500 贷：银行存款 / 库存现金 1000 计提职工教育经费时 借：管理费用 / 销售费用等 - 职工教育经费 500 贷：应付职工薪酬 - 职工教育经费 500 这里的 “管理费用 / 销售费用等” 科目，需要根据员工所属部门来确定。例如，如果是管理人员的考证费用，就计入 “管理费用”；如果是销售人员的考证费用，就计入 “销售费用”。 此外，如果企业规定员工不能报销的部分无需从工资中扣除，即员工无需归还剩余的 500 元，那么在报销时可以直接将不能报销的部分计入营业外支出，账务处理如下： 借：应付职工薪酬 - 职工教育经费 500 营业外支出 500 贷：银行存款 / 库存现金 1000 同时，计提职工教育经费的分录不变。
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去年一个员工好几笔费用，都没有报销，但是已经根据发票做账了，今年年后报销了一部分，剩下的不报销了，这怎么做分录
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老师请教下公司给一个员工发工资和补贴报销费用 发在一起七千元 这样我报个税可以按五千报吗 两千是补贴她的报销款 不能做为工资吧 还是说要分开转账
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老师我们公司给员工提供餐补和差旅费一块报销，但是差旅费有发票，餐补没有发票，请问我要怎么做账呢？税务不是规定没发票不能报销吗，我要是一块计入管理费用，但装订的凭证少发票啊
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老师，请教一下，员工报销的差旅费，有专票，但是进项上月认证了（可能只认证未做账务处理），但本月才报销，这个账怎么做呢
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老师，我们是软件研发企业，公司为研发人员买了一部手机，作为平常软件测试使用，报销标准是6千元，但是员工想用的方便点，愿意自己承担2千元，实际花了8千元买的，开的专票也是8千，我想请教，报销6千元，专票抵扣是按8千发票税额来抵扣还是按照报销的6千的税额来抵扣呢
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这题，平时感觉挺简单的，但今天我又轴上了，这个一年是计息两次么？那第一年，半年末的时候才往里存钱，这是刚存上钱就算半年的利息么？还有第六年，年末刚存上钱也要计半年的利息么？突然感觉原来会的题今天又整不会了
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老师，上个月开了外经证，也开了发票，但是没有预缴增值税，这个月发现外经证地址有误，然后把发票冲红了，需要重新核销，可以核销掉吗？用交税吗
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老师我感觉您这个分录不大对啊，考证费一千已经由当事人提前垫付了，开了发票1000，公司只报销500剩下的500不报了，借费用500，贷银行存款500，那剩下的500发票怎么办
这个就是按实际付款的金额来做的
实际付款就是500，那发票和报销不一致，这个怎么处理
按实际的金额来做哦
那发票不一致咋办呢，还有分录能给写下吗
就是上面的分录 是按实际金额来的
上面哪个？你写的我写的？你写的还有营业外支出科目，我不理解。还有票款差异这个问题，一直也没有给解释
我给你i写的分录是正确的