老师好，请教一下，公司要注销，企业在注销清算之前，报表上只有货币资金158万，实收资本203万，末分配利润-45万，这个在做清算资产处置损益表时货币资金账面价值填写158万，计税基础是填写0，可变现价值也是填写0对不
那个填的是实物和非货币资产，没有实物资产处置不填
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货币资金57744.32，存货3.32，实收资本10万，资本公积24253.39，未分配利润-66505.75现在要注销，请问清算所得税怎么填写，附表一资产处置损益表中账面价值、计税基础及可变现价值怎么填写
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我单位要注销，需要填所得税清算申报表，有资产处置损益，我不会填，其实我单位有货币资金 有其他应收款还有固定资产，这张表不会。 分别是账面价值，计税基础，可变现净值，想问一下，这三列怎样填写 比方说货币资金的
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老师您好，请问货物运输的物流公司9月份处置一辆之前的车辆，拿到的二手车销售统一发票上面车价合计金额是15000，我按照固定资产清理，算出的应交增值税-销项税额是1725.66，算出的固定资产清理产生的其他业务收入是10282.89， 我做的分录如下：我查到的折旧表，该固定资产原值是59829.06，累计折旧56837.61， 借：固定资产清理 2991.45 累计折旧 56837.61 贷：固定资产 59829.06 借： 库存现金 15000 贷：固定资产清理 15000/1.13=13274.34 应交税额-应交增值税-销项税额 1725.66 借：固定资产清理 10282.89 贷：其他业务收入 10282.89 请问老师，我在申报填写增值税附表1时，这部分的销售额和税额该如何填写？分别取哪个数？蟹蟹
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老师好！问题比较多，麻烦一一回答 1. 公司截止2022年12月份是核定征收，未分配利润贷方余额是105万，然后2023年1月份开始由于国家税务政策有变，上海全部取消核定征收变为查账征收，2023年到2024年3月份亏损8000，现在要注销公司，需要交税吗？ 以核定征收时2022年12月份资产负债表未分配利润余额105万，那2023年变为查账征收，那资产负债表未分配利润期初余额也是105万吗？ 查账征收那是不是2023年查账征收之后财务报表我也安查账征收数据填写呢？资产负债表的期初和期末数据怎么填呢 3. 之前核定征收的期末数据数据怎么办？如未分配利润盈利105万这个金额怎么办 4. 现在注销这家公司，数据怎么填？未分配利润金额
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老师好，想问一下，有人公司要注销，账面上只留下货币资金158万，实收资本203万，末分配利润 -45万。象这种是不是也要把资收资本金转入到清算损益科目呀
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粤公网安备 44030002003870号
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按老师意思，货币资金账面也不用填写金额
是的，不需要填写金额的
老师，问题账面货币资金有钱的呀。
清算资产处置，是资产，货币不需要处置，本身就是货币
货币资金也属于资产呀
老师，我看了有家，他们填写净资产处置损益明细表时账面价值中的货币资金就写158万，其他都没填写呢。还是事务所做注销的呢。所以不清楚有点晕
资产处置，是拿资产换钱，你的货币不需要处置换钱了
好的，好的。那货币资金账面价值填写158万，其他不用填写也可以的，对不。
3个都填一致的就行了