老师，上年的材料发票，已认证抵扣，但材料未入账，现在应该怎么做分录？

老师，这个供应商挂往来了，原材料直接做含税的吗？

这个按不含税的入账，进项你前面不是抵扣了吗

那往来应付账款就不平了

你前面抵扣进项是怎么做账的了

应该没做账，查不到去年关于这张发票的分录，只能查到在4月份勾选认证了

没做账
借：原材料
应交税费
贷：银行存款

那应交税费的余额往哪里转平呢？