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上月开了5万的增值税发票,这个水利建设专项收入怎么申报,要不要缴税

上月开了5万的增值税发票,这个水利建设专项收入怎么申报,要不要缴税
2025-05-04 19:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-05-04 19:30

你好,若您上月开具5万元发票但未实际缴纳增值税(如小规模纳税人季度销售额未超30万元免税),则水利建设基金计税依据可能为0,无需缴纳。 若实际缴纳了增值税(如一般纳税人或有应纳税额),需手动填写应税项(增值税实缴金额)作为计税依据。

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齐红老师 解答 2025-05-04 19:30

建议进一步核实增值税缴纳情况或联系主管税务机关确认当地计征规则。

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快账用户6671 追问 2025-05-04 19:39

这月缴纳上月增值税,就是计税依据金额要填的是吗

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齐红老师 解答 2025-05-04 19:42

同学,你说的是对的

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同学你好 那你就是零申报的哦
2020-12-16
你好,也是零申报的。
2021-09-14
你好      水利基金的话看地方项目税务局要求 ;   有的地方 预缴没有要去预缴水利基金的   
2021-05-12
你好,缴税基数是不含税收入,水利建设专项金额=不含税收入*征收率 
2021-01-07
你好 填写不含税销售额 申报八月份就是8月份不含税销售额
2021-09-11
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