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老师,请问一下申报2024年的财务报表。是计提所得税前申报,还是把24年的所得税计提上去再申报啊?

2025-05-06 14:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-05-06 14:09

24年的所得税计提上去再申报

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快账用户7655 追问 2025-05-06 14:10

财务报表哦

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快账用户7655 追问 2025-05-06 14:11

因为企业所得税年报是根据财务报表生成的,我怕会不会自动填预缴啊?

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齐红老师 解答 2025-05-06 14:12

预缴栏是根据平时实际缴的企业所得税,带出来的,不是根据利润表的所得税费用取数

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快账用户7655 追问 2025-05-06 14:26

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-05-06 14:29

不用谢,有帮到你就好。请五星好评!

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24年的所得税计提上去再申报
2025-05-06
您好,先申报看了税再反回去计所得税
2026-01-17
申报前计提所得税的取数与计算 看全年累计利润总额(利润表或本年利润科目余额)、前三季度已预缴所得税额,计算公式: 四季度应计提税额 =(全年累计利润总额 - 可弥补亏损)× 适用税率 - 前三季度已预缴税额 结果为正就计提,为负不用计提。 计提时间 企业所得税计提在结转损益前做,计提分录会影响本年利润余额,进而影响最终利润总额。
2026-01-20
你好,结账结束了就知道了?你还没结束吗?
2026-01-18
你好,肯定是先做账,再集体所得税再申报。
2022-01-07
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