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老师好,小规模纳税人,正在汇算清缴,24年未发生固定资产及累计折旧,因为23年已经提完了,且没有净值。请问是否要填A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》?

2025-05-07 14:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-05-07 14:46

你好,可以不用填。你想填是可以的

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快账用户5010 追问 2025-05-07 14:48

老师好,如果填,按照23的这张表A105080填一下可以吗?因为24年没有变化

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齐红老师 解答 2025-05-07 14:49

你好,可以的,操作没问题

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快账用户5010 追问 2025-05-07 14:52

老师好,我想再问一下,如果23年提完了,但是有残值,那么24年这张表要不要填?

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齐红老师 解答 2025-05-07 15:06

你好,最好还是填。只是小微企业可以选择免填。这样能明白吗

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你好,你资产负债表有数据就不可以空,需要填写的
2025-03-26
你好同学,那就说明你本年是没有折旧的,没有折旧的话,你就需要,嗯减少你的损益类科目,因为咱集体折旧的话,一般是借管理费用贷累计折旧,是不是那说明管理费用就少了,那其实你可以可以这样,你把那个资产折旧表你那你直接填零就可以呀。
2022-04-25
你好,账载金额:资产原值=等于科目余额表资产的原值金额其实就是购置成本金额,本年折旧=2020年度计提的折旧、摊销额=2020年度计提的摊销,累计折旧=是截止到20年底计提的折旧的、摊销额, 税收金额:(资产计税基础=资产原值,税收折旧=摊销额=2020年度计提的摊销、摊销额,累计折旧==是截止到20年底计提的折旧的、摊销额)
2021-05-18
同学你好 按照折旧的金额填写就可以
2023-05-29
你好 原值填写100万 折旧的也是减去 你折旧了多少
2023-05-16
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