@朴老师，不得税前扣除的项目情况？ 需要纳税调整的项目情况？可以列示一下么？怕自己遗漏了.
不得税前扣除项目 资本性、无形资产受让开发支出。 资产减值准备。 违法经营罚没、税收滞纳金罚金罚款。 灾害事故有赔偿部分。 超标的公益及非公益捐赠。 赞助支出及与收入无关支出。 需要纳税调整项目 职工福利费（工资薪金总额 14% 内）、工会经费（2% 内）、职工教育经费（8% 内，超支可结转）。 业务招待费（发生额 60% 与当年销售营业收入 5‰较低者）。 广告费和业务宣传费（一般企业 15% 内，特殊行业 30% 内，超支可结转，烟草企业不得扣除）。 非金融企业间借款超金融企业同期同类贷款利率的利息支出。 捐赠支出（年度利润总额 12% 内，超支可结转三年），非公益性捐赠全额调整。 研发费用加计扣除（未形成无形资产按实际发生额 100% 加计扣除，形成无形资产按成本 200% 摊销）。 资产折旧和摊销不符合税法规定的。 不征税收入用于支出形成的费用或财产。
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请问去年的一项费用本来应该计提进项税，结果疏漏了，直接全额计入费用了。今年这张票的进项抵扣认证了。这种情况下，我是不是直接借应交税费的进项，贷记营业外支出的盘盈。可以吗？因为没有以前年度损益调整这个科目。
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老师，我单位收到图一的风险提示，我做反馈时，项目异常名称：企业取得作废发票税前扣除 异常项目反馈确认：发票问题情况是选：有问题还是没问题？是否要与 下面：发票扣除情况 相对应的？
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老师，我们公司员工，专项扣除项目都采集好了，然后这个月申报个税的时候会出现要交个税的情况，就是专项扣除系统不会自动扣除，这个是不是要申报个税的时候，要填报一下专项扣除的金额吗
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还在筹建的企业，没完工，没有利润表～没有收入，年度汇算清缴提示有滞纳金，在纳税调整项目明细里面需要填税收滞纳金，那就有所得税了，在没有收入情况下，怎么办？还需要填什么表可以减掉税吗？
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老师，以前年度取得一张专用发票进项税有10万，已抵扣，现在这张发票异常，不能入账了，目前在有留底的情况下需要现金缴纳这10万增值税以及滞纳金，会计分录怎么做
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请问老师，老板让我虚开10万的增值税专用发票，给对方单位抵税，对方单位给老板几千块钱，老板坚持让我开，我讲了所有要害都不行，并且命令我尽快解决，请问我应该如何说服老板，虚开发票的逻辑老师可以说下嘛
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请问老师，老板让我虚开10万的增值税专用发票，给对方单位抵税，对方单位给老板几千块钱，老板坚持让我开，我讲了所有要害都不行，并且命令我尽快解决，这种有没有什么解决办法
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