老师，红冲的发票对应的销项已经交税，重新开的发票产生的销项怎样处理？是交还是抵消已经红冲的红字销项？

老师，比如红冲的红字销项是-10，这个月新产生的销项是6，这个月底抵消？怎样做账？

一样的，红字发票就是做销售收入的负数分录

关键是没抵消完，红字销项是10，蓝字销项是4，进项是3，月底红字销项10，要交的销项还有1，这个怎么处理？

一样的，月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录； 如果大于0，需要交税就是以下计提分录 借：应交税费-增值税-转出未交增值税1 贷：应交税费-未交增值税1 下月交税分录 借：应交税费-未交增值税1 贷：银行存款1

那个红字的10怎么办？

开负数发票，下边的分录就是全部负数 借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入        应交税费-增值税-销项税

这个10其实已经交过了，这个月重新录入后，又产生新的销项税额，还要重新再交一遍。

你本月没有再交了，是按扣除负数后的收入交的

老师我快明白了，就是本月应交增值税=-10+4（新销项）-3（新进项）=-9，就是还留抵-9的红字销项以后抵扣对不

老师我快明白了，就是本月应交增值税=-10（红字销项）+4（新销项）-3（新进项）=-9，就是还留抵-9的红字销项以后抵扣对不

如果是这个意思，麻烦您把月底结转的分录再写一遍。