弥补亏损还是没有利润就不交所得税
子公司A是母公司的全资子公司,现在子公司计划注销,母公司是认缴并没有实际出资, 子公司截止目前:利润表亏损为-10000,资产负债表未分配利润为盈利5000,无其他债务。 1、子公司注销,是不是申报增值税,附加税,企业所得税就行? 然后把未分配利润对母公司分配?把银行存款直接转回母公司?是否还涉及所得税? 2、母公司收到子公司分配利润,直接确认投资收益,是否还需要缴纳所得税?是否涉及个税?3、子公司可以把利润分配给法人吗?
请问一下公司现在申请注销,但是账上还有未分配利润9千多,这个利润是公司未归还其他应付款,记入营业外收入后,缴纳了企业所得税后形成的,现在公司账上没有钱了,请问未分配利润怎么做平呢
老师好,我们是查账征收的个人独资企业,之前一直交的是生产经营所得税,今年没有业务准备去注销公司了。那么其他应付款-法人还有一万多是没有能力偿还了,公户也没钱,库存现金也没了。如果是这种情况是要转到营业外收入吗?那个独不交企业所得税的,这笔营业外收入减去净利润亏损的几千块,剩余的利润是交什么税费呢?
老师,一个小微企业(一般纳税人)现在要注销,账套里的欠股东的6万块钱,现在要注销,不还给股东了。做了一笔分录 借 其他应付款 60000 贷 营业外收入 60000 把我的资产负债表清零了,这个营业外收入申报增值税的时候要报吗?如果要报的话,那增值税不就得7800了??
老师老师,季报,四月份的账,没有营业的一人小规模纳税人公司,一分钱收入没有,公司欠老板八千块钱,准备注销,现在做到营业外收入里,是不是要计提四百块钱企业所得税,说明一下这是四月的账,如果计提了企业所得税,到六月份申报时还有一万多弥补亏损,还是不用交所得税的,老师,现在要做四百块钱所得税分录吗
金额多少以上的算做固定资产
应收账款的合同质量扣款是否可以计入营业外支出,营业外支出的二级科目列什么明细?这部分营业外支出在所得税汇算清缴税前扣除是否有相关的政策依据?
计提社保时,计提了14个人的其他应收款个人社保部分,但发工资时,因有一个员工离职,同事没有扣除个人社保金额,直接发放了,那做发放工资账的时候,其他应收款个人社保部分就有余额,这笔账应该怎么做
24年计提的,25年收到发票啦,那发票时附再24年还是25年,然后记账凭证是啥
老师,公司给员工缴纳5月份的社保(公司第一次给员工缴纳社保,新员工),申报的时候选择税款所属期起:2025年5月;税款所属期止:2025年5月,为什么缴费期限是2025年6月30日呢?我现在想要缴纳5月份的社保,缴费期限不应该是5月25日或者5月底结束吗?还是我申报的时候税款所属期填错了吗?请老师指教呢
老师,我想请教一下,我的预收账款不平,应该怎么做呢?
老师,晚上好!我想请教一下
个税首次忘交 是不是不用罚滞纳金
老师,请问一下,申请出口食品生产企业备案,需要先办个电子口岸卡是吗?那要怎么申请呢?个体户可以申请这个备案吗?
老师你好。请问25年1月补缴的2024年7-12月的养老保险,汇算清缴算24年还是25年