你要修改营业收入的话,那你帐上得修改 你这里忽略提交就行,到时候你税务局问起来的话你写一个说明 要想增值税的销售额和所得税的销售额一致确认固定资产,清理收入的时候,把它改到其他业务收入里面
我建筑安装公司,出售固定资产车辆开了发票,做账时做了固定资产清理,但税务局数据比对我们利润表上的营业收入和我们增值税申报数据不一致,少了这个固定资产清理这个数值,请问老师这该怎么办?固定资产清理这个应该做其他业务收入么?这样营业收入就能比对上
你好,请问我这固定资产清理这样做对不:1转入清理时,借 固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 2收到清理货款:借现金 贷:固定资产清理 应交税费增值税(销项税):3,亏损时;借营业外支出,贷固资清理,这样对吗,我申报增值税时,固定资产清理收到的款与收入合并申报了,现在导致财务报表年度营业额与增值税报表上累计营业额不一致,请问怎么修改
清理了一个固定资产没开发票,增值税附表一里填了不开票收入,我做账做到固定资产清理,现在报财务报表和所得税,跳出来说营业收入和增值税报表里的收入有差异,因为我做账是固定资产清理,不是做到收入里,所以我报所得税,是不是要把这个固定资产清理的收入,也加到营业收入里?但这样的话,它又提示营业收入和财务报表里的不一样了,因为财务报表是根据我做账来的也是,营业收入没有那个清理的金额
老师请问一下,企业要注销,有固定资产清理,报表上没有显示收入,申报增值税是又有这笔收入,这样不是报表和申报表不一致对吗?
我问一下,这个我公司小规模把固定资产卖了,在增值税申报那里计入收入金额了,可是我做账是计入固定资产清理,不是计入营业收入的。那我企业所得税季度申报的时候这个开票的收入需要填进去营业收入吗?如果填进去交这个所得税就不合理了。应该怎么处理呢?
股权变更什么情况下要交个人所得税?
金额多少以上的算做固定资产
应收账款的合同质量扣款是否可以计入营业外支出,营业外支出的二级科目列什么明细?这部分营业外支出在所得税汇算清缴税前扣除是否有相关的政策依据?
计提社保时,计提了14个人的其他应收款个人社保部分,但发工资时,因有一个员工离职,同事没有扣除个人社保金额,直接发放了,那做发放工资账的时候,其他应收款个人社保部分就有余额,这笔账应该怎么做
24年计提的,25年收到发票啦,那发票时附再24年还是25年,然后记账凭证是啥
老师,公司给员工缴纳5月份的社保(公司第一次给员工缴纳社保,新员工),申报的时候选择税款所属期起:2025年5月;税款所属期止:2025年5月,为什么缴费期限是2025年6月30日呢?我现在想要缴纳5月份的社保,缴费期限不应该是5月25日或者5月底结束吗?还是我申报的时候税款所属期填错了吗?请老师指教呢
老师,我想请教一下,我的预收账款不平,应该怎么做呢?
老师,晚上好!我想请教一下
个税首次忘交 是不是不用罚滞纳金
老师,请问一下,申请出口食品生产企业备案,需要先办个电子口岸卡是吗?那要怎么申请呢?个体户可以申请这个备案吗?
老师,我想问一下,这个正常处理是怎么处理?汇算清缴时,这笔固定资产清理应该放在哪里调整,因为账上做的是贷方固定资产清理
根据准的要求,借银行存款贷固定资产清理应交税费 但是实际做帐为了让你的增值税销售额和所得税销售额一致的情况下,借银行存款贷其他业务收入应交税费应交增值税
老师,那根据准的要求做账了,我汇算清缴需要怎么调整?
汇算清缴就不要调整
那不调整,那收入就少计入了,按照正常账务处理是没有问题的呀,老师
收入没有少做,因为他是按照处置收益做的营业外收入
老师,我还是没有理解到,请教你一下,我增值税收入没有少,但是企业所得税收入计税依据就少了,账务处理也没有问题呀,你的意思是就根据财务报表申报,汇算清缴收入和增值税收入对不上就直接申报是吗?
你处置是根据处置收益,借固定资产清理 贷 营业外收入或者固定资产出去损益来缴纳,不是吗?
有少做吗?如果没有少做的话,为什么说是少记了,解释一下。
忽略就行,如果你想要修改营业收入,那你得反结账修改,利润表得修改过来。
老师,你的意思就是,我们申报增值税时,收入是按照售出价格来计算的,但是企业所得税是按照资产处置收益来计算的,在利润表上已经计算过所得税了是吗?
是的 是这个意思的