同学你好 这个不用再调增交所得税了 固定资产清理的时候是相当于收入的
处理固定资产在增值税申报表里申报了280000未开票收入,然后我们固定资产是折价卖的,企业所得税年度汇算的时候我这个表需要怎么报,收入报营业收入还是增值税报表的收入合计
清理了一个固定资产没开发票,增值税附表一里填了不开票收入,我做账做到固定资产清理,现在报财务报表和所得税,跳出来说营业收入和增值税报表里的收入有差异,因为我做账是固定资产清理,不是做到收入里,所以我报所得税,是不是要把这个固定资产清理的收入,也加到营业收入里?但这样的话,它又提示营业收入和财务报表里的不一样了,因为财务报表是根据我做账来的也是,营业收入没有那个清理的金额
老师请问一下,我们单位的固定资产处置了,在会计上列入了固定资产清理科目,同时产生了处置收益,在会计角度是列入为固定资产清理的作为冲减项,但是如果我列入了固定资产清理,那我报企业所得税的营业收入这一栏就少了处置部分的收益,与我的增值税申报数不一致,这样就要怎么处理呢
我问一下,这个我公司小规模把固定资产卖了,在增值税申报那里计入收入金额了,可是我做账是计入固定资产清理,不是计入营业收入的。那我企业所得税季度申报的时候这个开票的收入需要填进去营业收入吗?如果填进去交这个所得税就不合理了。应该怎么处理呢?
U8生成的资产负债表没有数据
2022年8月17上午开具1149的蓝字发票,2022年8月17下午开具1149红字发票,但1149的蓝字发票入账了,1149的红字发票没有入账,现在发现问题了,应该怎么做账
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资,土地使用权成本8000万,已摊销3000万,公允价值9000万。怎么编写会计分录
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
向B公司购入原材料一批,货款100000元,增值税税额13000元,对方代垫运杂费2200元。材料未入库,款项尚未支付。
老师,每个季度平均值=期初+期末除以2。期初指的是哪个月的.比如12月份的期初是哪个
大学生打暑假工意外缴纳五险一金,对应届生身份有影响嘛,如果撤销了后期的人才政策还能申请嘛
老师现在手撕票还能不能用?
老师,在社保客户端5月申报完,为什么又会弹出费款所属期是4月的让申报,4月已经申报过了呀
贸易公司提供原料给受委托加工企业,贸易公司是否可直接对外开具发票?
不是这个意思,我的意思是处置固定资产开了发票出去,那么增值税申报肯定要算收入,但是企业所得税季度申报的时候这个金额要算收入吗?
比如我卖了固定资产出去,开票是3万,那么增值税申报的时候这3万是肯定会计入这个销售金额里面的,但是我们做账可能这个固定资产是卖赔了,没有收益,那么这个开出去的3万在企业所得税季度申报表应该怎么填呢?是不需要填写吗?
同学你好 对的 要算收入的
就是也要在所得税季报把这个3万填写上去营业收入那里对吗?
同学你好 对的 是这样的