关键只是提前开了发票也没有付款啊，也没有提供服务啊，怎么计入预收账款
你好，不好意思哈，没有收款是应收账款，开具发票时应借记“应收账款”或“银行存款”（如果已收款），贷记“合同负债”，同时记录增值税相关分录。待后续提供服务满足收入确认条件时，再将“合同负债”转为“主营业务收入”或“其他业务收入”，并同时结转相关成本。甲公司与乙公司签订合同，约定为乙公司提供一项咨询服务，合同总价为10万元，先开具发票，服务在3个月后开始提供。甲公司开具发票时，应做如下分录： 借：应收账款 10.6万元（假设增值税税率为6%） 贷：合同负债 10万元 应交税费——应交增值税（销项税额）0.6万元 3个月后，甲公司提供服务完成，满足收入确认条件，分录为： 借：合同负债 10万元 贷：主营业务收入 10万元
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你好，请问我们公司搬迁，然后供电局派了人过来修保险丝什么的，1000块钱，但是没有发票，也开不了发票，就提供个账号要付款，没发票怎么入账啊，这样行吗
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向供应商预付款，后期也收到货了，但是供应商有又没办法提供发票，怎么做账？
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合同签订后，先开了发票，对方未付款，服务也还没提供，会计分录怎么做
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老师，现在公司付了设备尾款，但是没有发票，以前会计的账面上也没有应付款，只有一个预付款，现在支付的这个钱怎样写分录啊
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老师，现在税务局都是按开票比对啊，如果预收款还没有提供服务，开了发票了，这种情况要等提供服务再确认收入吗？这样增值税和所得税收入不一致，会引起预警
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