你好老师，24年11月份和12月份的工资计提在了25年1月份中，两月加起来有23万 借以前年度损溢调整 贷应付职工薪酬 财务报表在24年第四季度的时候利润负数6千了 现在汇算清缴，按理总的利润负数应该是23.6万 可是企业所得税主表利润负数6千，是怎么回事 职工薪酬纳税调整表加上了11月和12月的工资23万

如果已经调减了，那你调减之后的利润是多少？

应该是没调减， 1月到10月工资91万 以前年度损溢11月12月工资23万，帐载金额和实际发生额是不是调91万，秋收金额114万 之前我全部填114万，所以没有调减

实际金额、税收金额加上你补计提的这一部分。账载金额不要填写补计提的这一部分。

多谢 请问老师， 图片上的内容是不是要把A107020这个表单删掉不需要填写，是不是这个意思

你好，你享受的是哪一个政策？你选的这个表格，你享受是哪一个？

可能是我选错了表单 老师，24年第四季度的附加税当时忘记计提了，在25年1月份补提了232元 借以前年度损溢调整 现在这笔费用汇算应该填写在哪里呢

纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额。

管理费用和销售费用中有5万是没有发票的，需要调增我填写在了30栏账载金额 是填错了了吗

没有问题 正确的的

好的 24年财务表需要改吗 以前年度损溢工资和忘记计提的附加税

不需要修改的 账务处理，直接都做到2025年了。 借，利润分配未分配利润 贷，应付职工薪酬工资， 借，利润分配未分配利润， 贷，应交税费附加税 汇算清缴，纳税调减。

汇算清缴后要申报24年年度财务报表，漏计提以前年度损溢部分不用加上去，根据之前的财务报表上传是吗

不需要 汇算清缴调整

那利润报表就跟汇算清缴中的利润不一致了

对的是的不一致的

没关系的吗

对的是的，没有关系，有关系的话就不会让你给我做了，还有其他的什么问题吗？你反结账修改吗？修改你就去修改财务报表，这样方便的话你就把结账修改吧

没有其他问题了 反结账修改你指的是反账修改什么？？？？