企业所得税年报资产损失税前扣除及纳税调整明细表，只能确定款收不回来报损才能填吗，计提坏账能在这张表调增吗？
是的，确定收不回来时填写。
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请问小企业会计准则坏账损失在年度汇算清缴需要申报《资产损失扣除及纳税调整明细表》吗？
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企业所得税汇算清缴时，有计提的应收账款坏账准备但没有实际发生损失，需要填那些表？要不要填“资产损失税前扣除及纳税调整明细表”？
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企业所得税年报申报，填了营业外支出，需要填A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表，银行支付的赔偿款应该填这个表那个项目呢？
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资产损失税前扣除及纳税调整明细表 (A105090)里的应收及预付款项坏账损失： 资产损失直接计入本年损益金额和资产计税基础栏目，如果4万应收确实无法收回，已经做了损失，计税那栏填4万吗，就是不产生纳税调增？
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23年账上有1万元押金收不回来了，计入了营业外支出-坏账损失，汇算清缴时需要填资产损失税前扣除及纳税调整明细表吗？我看有的会计不填这个表直接填在成本支出明细表里营业外支出下面其他行
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那我这部分坏账准备调增在哪里填写？
计提时a105000有一行资产减值准备金填写
有存货跌价准备还有信用减值计提的坏账准备
小企业会计制度这块填不了
要跟主表资产减值损失对上
比如计提100，账载金额填100，调增金额填100
小企业会计准则财务报表又没有资产减值损失
主表带不出来资产减值损失，纳税调整表填不进去
金额大吗，如果实在填不进去，要不提前和税务局沟通一下，看是不是能填在其他？就是保证企业的应税所得额和应交税额是正确的
一万多块钱，金额不是很大
那我问问看看谢谢了
这个金额的话，我个人感觉问题不大的，首先保证没有少纳税
好的，谢谢
您不用客气的哈，应该的