需要的需要填写的
公司打算注销,账上无形资产没有摊销完毕,现在打算将其剩余部分直接按报废处理。做账应该直接计入营业外支出,还是全部计入摊销费用?填报企业所得税汇算清缴报表的时候,需要在A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表上的无形资产损失那你填写吗?应该不用进行纳税调整吧?
A企业2022年度属于小型微利企业,2022年度发生坏账损失86万计入营业外支出。年度企业所得税申报,因属小型微利企业故未填报一般收入、支出及期间费用明细表。直接在主表填报收入,成本,管理费用及营业外支出(含86万损失)。并填报了A105090表:“应收及预付款坏账损失”:资产损失直接计入本年损益金额填报86万,资产损失计税基础填报86万,资产损失税收金额填报86万,即资产损失无纳税调整。 现税务预警:105090表里的资产损失大于会计核算的资产损失。这是什么原因
23年企业采购一批包装物,有500元对方未开具发票,后因联系不上供应商一直未开,我计入了营业外支出-坏账损失,对吗?这部分在汇算清缴时需要填资产损失税前扣除及纳税调整明细表吗,具体填哪一行?
23年账上有1万元押金收不回来了,计入了营业外支出-坏账损失,汇算清缴时需要填资产损失税前扣除及纳税调整明细表吗?我看有的会计不填这个表直接填在成本支出明细表里营业外支出下面其他行
老师,汇算清缴填一般企业成本支出表时,我填营业外支出选填了坏账损失,有弹出:请核实企业税前扣除的资产损失是否按规定申报,若有误请更正!这是怎么回事啊,是不是还需要填别的填
老师你好,请问农产品可以核定一个税率吗
教培机构,小规模纳税人,一个月一百万以内的开销,做账的话,用金蝶精斗云够用不
老师,你好!公司想收购一家公司,有哪些需要注意?有没有相关文件包
老师,有关于酒店前台交接班的制度或者交接表吗
我单位是小规模纳税人,属于医疗器械公司,还未正式营业,我单位的进销存软件用那个牌子的较好,能推荐一下吗?
老师,开发票的时候,怎么知道开的明细前面的大类,是不是准确的呢?
假设公司下面的独立核算部门,采购物品100入库,销售80,成本结转60,利润20,库存还有40.这种情况需要计提企业所得税给这个部门吗?
老师,有关于酒店前台交接班的制度或者交接表啥的吗?
是不是九月比六月好找工作一些
老板买了一个厂房,但是之前的房东他欠了电费一直不付,导致我们无法使用,现在就有我们付掉,然后发票也是开给我们,那我这一笔费用算是怎么处理呢?