进项类发票抵扣认证，现在进行抵扣类勾选，动车票咱们的表算出来是75.9，做账也是75.9，现在电子税务局是75.92，差0.02，电子税务局的这个75.92可以勾选吗？二是，如果可以勾选，和税务局相比，做账少了0.02，要调账吗，咋调，会计分录是啥，跨年的账（2024年）

老师，我们新公司登记之后首次报税，现在ETax创建账号，日常办理的涉税事项中，发票明细数据报送，代扣代缴车船税自然人登记，房产税城镇土地使用税税源明细表 这些需要勾选吗？等以后有需要再勾选行吗？ 另外，我们还没有 海关登记，海关完税凭证抵扣清单，海关稽核结果明细查询确认，电子商务出口企业零售出口货物免税明细表 这些，现在勾选了 是不是没有发生业务，也一定要做 零 申报呢？没有发生业务 关税 不申报可以吗？

公司的账面，截止到2022.1月 账面的进项留底还有41512.64. 但是税务系统里面的进项留底有48305.5 相差6792.86 截止到2021.12月相差这多。 2022.1月还是相差这多 看了我接手的进项税额和销项税额的发生额， 2020全年的账面和税务系统一致。 2021全年的账面和税务系统一致。 仔细想想， 出现这种情况的原因。 账面进项少。 系统进项多。 账面没入账 系统全勾选抵扣 没跟账面核对。 那如果调整 要补做费用的 借：营业费用52252.77 进项税额 6792.86（按13%的税率来算，估计全部都是差旅费） 贷：银存 59045.63 这个能这样一笔调费用吗？ 但是，无法确定， 是不是我们的费用。 也没有发票来证明 那可以在报税系统里面 通过进项税额转出， 来调整进项吗？

你好老师，我们公司和客户公司的来票时间会比较长，比如我这月付完款，待对方发出货物核对完无误签收后，对方才会开具发票，可能这个进项票我们就要次月才能收到了，而我们的销售在本月就发生了产生了销项，就算这个进项票是在次月15号前收到也不能勾选抵扣是吗？②如果不能勾选的话，我们账上收的应确认为无票收入的是否可以在次月在电子税务局补报无票收入呢？

老师，问一下一般纳税人，系统里面有2022年未勾选的发票，是属于纸质发票。我今年接的账，不晓得以前有没有取得纸质发票，。 1.现在我可不可以勾选22年那个发票来进行抵扣？？ 2.如果勾选抵扣了，单独装订一本抵扣联里:可以放电子税务局里的发票截图吗？因为不知道22年有没有收纸质发票

如果发现账务系统上的待抵扣认证的进项税额多于电子税务局勾选平台上的数额（应该是以前有些进项税发票未邮寄给我方），账务上要怎样处理多出的余额？我们具体要做什么会计分录呢？