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老师您好,现在取得24年的一些费用发票,24年因为没有取得所以没做账,现在做汇算清缴时是要更正24年当期的申报表然后再做汇算清缴吗?

2025-05-19 16:08
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-05-19 16:09

是的,就是那样操作的

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快账用户6958 追问 2025-05-19 16:10

老师那更正24年当期申报表时比如现在取得的发票都是一些费用发票,那是影响填写利润总额的,我现在是要在财务软件中录入这些费用然后生成报表然后再填报吗

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齐红老师 解答 2025-05-19 16:11

是的,直接在12月调账就行

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快账用户6958 追问 2025-05-19 16:13

不是说调表不调账吗老师汇算清缴 您的意思我要调整去年12月份的申报表还有年报的数据是吗?

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齐红老师 解答 2025-05-19 16:15

账有错就需要先调账更正财务报表,账没错,才是调表不调账

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是的,就是那样操作的
2025-05-19
是的,现在需要更正24年当期的申报表然后再做汇算清缴的
2025-05-19
你好,是需要更正第四季度的,然后做汇算
2025-05-19
可以更正 2024 年第四季度的申报表,可通过电子税务局操作,具体步骤可咨询当地税务机关。 对于去年未入账和申报税的发票,若在汇算清缴期结束前取得,可补记到 2024 年账务中,涉及损益类科目用 “以前年度损益调整” 科目调整,同时在汇算清缴时补充提供凭证,相应支出可在 2024 年度税前扣除。若在汇算清缴期结束后取得发票,相应支出可追补至 2024 年度税前扣除,但追补年限不得超过五年
2025-05-19
同学你好 之前没有暂估吗
2024-02-27
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