处置固定资产，是净收益，汇算清缴是否需要填写A105090表？A105080是否包含处置固定资产原值、本年折旧以及累计折旧都看贷方？累计折旧如果含已处置资产的折旧，但是累计折旧期末余额是不包含的，那么25年的时候，这个累计折旧与账载累计折旧就不一样了
处置收益不需要填写105090，如果是处置损失，他需要填写 包含在里面 没有关系
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老师，上年度公司有销售固定资产，汇算清缴时资产折旧纳税调整明细表要怎么填写啊？原值、本年折旧和累计折旧需要包含处置的这项固定资产么？
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老师，请问下固定资产出售 后，在汇算的资产折旧表 里资产原值是减去出售的固定资产的账面价值，本年折旧 是本年12个月管理费用计提年旧的总额，累计折旧是上年折旧+今年折旧-出售固定资产时借的累计折旧，是这样填么，如果不是应该怎么填写？如：固定资产原值100万，上年累计折旧35万，出售固定资产20万（已累计折旧10万),本年计提折旧10万（含出售固定资产计提一个月的金额），那我在原值填80，今年折旧10，累计折旧35？
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老师，请问一下，企业所得税汇算清缴的时候，资产折旧，摊销纳税调整明细表里面，账载金额资产原值，本年折旧是填写本年固定资产与累计折旧的期末值是吗，累计折旧就是一直以来累计的折旧金额是吗，那税收金额下的资产计税基础与税收折旧、摊销额和累计折旧、摊销额是填写哪个金额呢？
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老师，请问一下，企业所得税汇算清缴的时候，资产折旧，摊销纳税调整明细表里面，账载金额资产原值，本年折旧是填写本年固定资产与累计折旧的期末值是吗，累计折旧就是一直以来累计的折旧金额是吗，那税收金额下的资产计税基础与税收折旧、摊销额和累计折旧、摊销额是填写哪个金额呢？
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固定资产当年处理了，汇算清缴的时候，账载金额资产原值、本年折旧、累计折旧是不是不包含处理了的资产？
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其实就是没有营业外支出就不需要填了是吧，还有折旧那张表是不是要喊处置资产的原值以及折旧？
对的是的 包含在里面的。
因为累计折旧、摊销额是累计贷方的，那么2025年的时候新的一年了，累计折旧、摊销额这个地方怎么填？比如24年本年折旧，累计折旧都是10万，当年处置了，累计折旧期末余额是0，但是填表时本年折旧、累计折旧都填10万，2025年的时候因为没有资产了，折旧填0，这个时候的累计折旧填0还是10万？这个地方是否需要衔接，跟账载期末、本年发生都不一样了
全部都是0。因为你当年没有折旧，也没有固定资产。
我是不是可以理解，折旧就看当年计提的部分，只要资产在，累计折旧就一直累计，资产不在的次年，以前资产在的时候，已折旧部分去掉，不用体现了，这个跟账面的余额不一定完全一致，要看明细账？
对的是的，是这个意思，要看明细账。
A101010表中营业外收入（一）非流动资产处置利得需要填写吗，因为不填写A105090，会有比对吗
对的是的需要填写。