同学,你好 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 应交税费-未交增值税 贷:银行存款

我们企业以前增值税期末留抵退过税500万,中间我们一直都不交增值税,10月份需要交增值税9万元,这个相关政策上说对实行增值税期末留抵退税的纳税人,允许其从城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加的计税(征)依据中扣除退还的增值税税额。那我们10月缴纳的增值税的随征附加税是不是就不用交啊,相应的账务实务上就不用计提了,那在申报增值税的时候,附加税也会自动减除,还是要填写什么附表啊
老师,税务稽查到几年前取得的发票是虚开发票,要求进项税额转出补缴增值税和附加税费,补缴申报的时候账上有期末留抵税额税务说是补缴的增值税是以前年度的,现在的留抵税额不能抵扣,是直接补缴了税务处理决定书所列明的需要补缴的金额,账务该怎么处理呢???
老师,19年11月的时候申报增值税,销项税额11万,进项税额10万,有留抵税额5万。所以没缴纳增值税。因为现在税务机关发现抵扣的税款都是虚开发票,要求做全部进项税额转出补税,并且重新缴纳2019年11月的增值税如果我重新申报19年11月增值税表的时候,是缴纳11万的增值税么?不需要在扣除留抵的5万吧。
《财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号 财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》 我们公司符合加计抵减进项百分之十的 我前段时间刚去税务局办理申报表更改,但税务局要求我们补计提之前几个月的增值税附加税所以补加计抵减计提增值税附加税的分录应该怎么写呢
老师,23年1月一笔127的进项税额不应该抵扣,当时抵扣了,这个月税务局要求进项税额转出,补缴了增值税和附加税税款,分录应该怎么做?
久合华财务软件怎么新增账套
老师,请问劳务分包简易征收可以开增值税专用发票吗
老师,请问劳务分包现在增值税法改革后怎么开票
企业交的增值税和企业申报所得税有什么联系吗,两者之间有什么联系吗,增值税算成本还是算费用啊,或者是什么都不算啊
老师,如果员工每个月工资7000到9000元,是以发年终奖划算还是走工资薪金,工资薪金的话5000元免税
老师,湖南这边我刚申报2月的社保 ,有些员工是只有买了工伤保险的,现在有一人要离职,我要怎么做减员呢,
老师,我们公司在深圳,过年买北京那边的烟和白酒送客户,开的发票做销售费用有没有问题啊,这个能在企业所得税前扣除有限额多少吗
老师,去年2月份试驾车处置出售,当时凭证也是做的处置固定资产,但是没找到开具处置固定资产的发票,现在销售要求开二手车发票,能开么?
老师,我现在有个问题,员工有的工资超过了5000元的,我是以发工资的形式的话员工就会交个税,那我以奖金的形式发是怎么算吗,要缴税吗
业务招待费是否可以进项抵扣。
补缴当年的增值税,也要计以前年度损益调整吗?
同学,你好 不是,增值税之前的进项转出,最后转到应交税费-未交增值税里面,来缴纳