你好,如果10万进项都是虚开,11万-5万=6万做申报
老师您好,19年有抵扣的税款33113.22,现在需要做进项税额转出,并且重新申报19年9月的增值税。您看看我这个19年的新调整后的附表二对么?
老师,19年11月的时候申报增值税,销项税额11万,进项税额10万,有留抵税额5万。所以没缴纳增值税。因为现在税务机关发现抵扣的税款都是虚开发票,要求做全部进项税额转出补税,并且重新缴纳2019年11月的增值税如果我重新申报19年11月增值税表的时候,是缴纳11万的增值税么?不需要在扣除留抵的5万吧。
增值税缴纳的会计处理:1、甲企业为一般纳税人,上月增值税无留底,企业增值税以15天为纳税期、期满之日5日内预交,次月1日-15日申报纳税并结清上月应纳税款(1)2009年5月预交税金30万,本月销项稅额80万,准予抵扣的进项税额35万,4月没有留底税额,要求:做出5月底核算增值稅和6月初补交的会计处理;(2)若本月销项税额60万,准予抵扣的进项税额35万,做出5月底核算增值税的会计处理(3)若本月销项税额30万,准予抵扣的进项税额35万,做出5月底核算增值税的会计处理
甲公司系增值税一般纳税人。本年10月份销项税额为110万元,当期认证抵扣的进项税额为155万元。11月份销项税额为320万元,当期认证抵扣的进项税额为240万元;11月部分钢材被盗,应转出进项税额61万元,被盗钢材报经批准计入营业处支出。12月10日,申报缴纳11月份增值税(相关附加税费略)。要求:甲公司10月、11月应交增值税是多少,并对相关业务进行账务处理。
老师您好,我咨询增值税的问题。 本月(12月)发生销项税额9万,进项税额2万,所以本月销项大于进项,但是截至11月底,留抵的进项税额还有14万多。 请问老师: 1、本月账务处理怎么做?需要写转出未交增值税、未交增值税等分录吗?还是说什么都不写? 2、本月是否需要缴纳增值税及附加税?如果需要缴纳,那留抵的那些税额怎么办?如果不需要缴纳,请问是用目前有的留抵税额进项抵扣吗? 谢谢老师,希望您不吝赐教,麻烦您了
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
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1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?