2022年认定为了高新技术企业，2025年复审不符合高新技术企业条件，但23-25年账上每月有做研发费用，所得税也加计扣除了，这下该怎么办呢老师
你好，这个没事啊。你实际有研发可以扣除
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老师好，实务中为了高新技术年审通过，而人为地调节财务指标，比如把以前年度应开发票而未开发票的收入都在这一年开发票，另一方面又要避免交太多增值税，可以怎么操作？ （目前是高新技术企业，有研发费用加计扣除扣除，所以可以不用交企业所得税）
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公司今年要进行高新技术企业复审。22年—24年企业实际发生了研发支出，2022年利润表年报没有把研究费用列明，季报列明了，企业所得税上加计扣除了;2023年有一个月份季报利润表没有把研究费用列明，年报列明了一年的研究费用，企业所得税上加计扣除了，2024季报利润表没有列明研究费用，还没有进行利润表年报。 老师我想问以上报表的填写符合高新复审的记账规则吗，我现在纠结要不要更正24年季度利润表（把研究费用列明），我怕更正了24年的后，22-23年季报或者年报利润表也需要更正，，到时候错误不断更正次数太多只能去线下更正。。。。
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高新技术企业，22-24年有研发支出。2022年 年度利润表里没有列明研究费用，在季度利润表里列明了，企业所得税加计扣除了。2023年 第四季度利润表没有列明研究费用，年报利润表列明了一整年的研究费用，企业所得税加计扣除了。2024年 每个季度都没列明研究费用，2024年年报还没有申报。 我想问今年我们准备高新技术企业复审，2022年年度利润表和2023年第四季度利润表 、2024年四个季度利润表，需要做出更正吗，不更正是不是影响高新技术企业复审？
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2022年企业认定成了高新技术企业，2022年账上没有研发支出，但是企业所得税进行加计扣除了，这个是可以的吗老师
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公司2022年被认定为高新技术企业，22年账上没有研发费用，但是税务申报表—利润表里研究费用有数额，不知是什么数额。22年企业所得税汇算清缴申报表，a107012，第二行自主研发 合作研发 集中研发有数额，等于第三行人员人工费用。。但我把2022年研发人员工资加起来，不等于这个数，比这个数小。。。。我想问，今年我们要进行高新技术企业复审了，找第三方机构出审计报告什么的，会要求我们公司提供人员人工费用明细吗？之前会计离职好久，我怎么找数也跟汇算清缴报表里的对不上
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老师最后一个问题了： 2025年6月6日出售一批原材料，售价为10000元，增值税额为1300元，钱已缴存银行。这题出售不是贷方：借：银行存款：贷：其他业务收入么，应交税费～应交增值税（销项) 如果这题计提印花税也是属于购销合同，从其他业务收入这个数字计提么，我感觉好像要吧，也是计蒙了想问下对不对
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有老师做过吗，承包天猫超市快递的，做快递的，做天猫超市的快递承包的，横峰县西好家供应链管理有限公司，这个公司是属于公司吗，因为我查了营业执照上写了，自然人独资，但是公司名称又是有限公司，这个公司那交的是个人所得税还是企业所得税呀，一般这个公司一个股东的，是不是不好呀，是不是股东一般要2个以上的才好呀，能帮忙分析下吗，这是我朋友的公司，是做菜鸟的，天猫超市的快递是我朋友承包过来的，承包了一个县城的，说税交多了，她们是公司不开票给他们的，针对这个行业交税有办法可以少交税吗
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老师需要符合什么条件才代表实际有研发呀
你好，你有研发项目，研发进度，研发人员，最终形成了无形资产等。
2022年认定为了高新技术企业，是不是代表有研发项目研发进度什么的
你好， 是的，前面肯定是有的。
我见24年账上人员人工费用计入了研发费用，25年我也这样做了
你好，嗯。你要有实际研发就行。
就是22年认定的高新技术企业，23-25年不需要做什么，人员人工也能费用也能加计扣除，如果税务查研发费用真实性会查什么呢
你好，不需要另外做什么，或者说按公司实际业务来做就行。
有这个高新技术企业头衔期间，是不是就可以进行研发费用加计扣除，无论复审是否通过
你好， 这么说吧，你实际有研发，不管你是不是高新技术企业，都能加计扣除。除非是规定不能扣除的情况
嗯嗯，这个我知道老师。我们是22年认定的高新技术企业，但我不确定有没有研发，这个有没有研发该怎么确定呀
假如研发人员一直研究开发新功能，但最后没研出个啥也没有新功能，这是不是也可以把研究人员工资社保公积金给加计扣除
你好，你看研发支出的明细账。 如果你什么都没有成功，税务局让你扣除的概率就会降低了。
研发支出明细账只有人员人工和房租，然后房租没有加计扣除，辅助账也做了，如果认定为高企，三年内没有升级改造，是不是一样不能记入研发不能加计扣除
你好，这种你没有新的专利或者研究成功，复核是通不过的。 如果没有实质性的改造，是不能加计扣除的。
有新的专利老师，我也不确定研发成功了没，这个研发部才知道，唉，假如研发部成功，税局不允许加计扣除，那23-24年该咋办呀，把研发费用加计扣除的金额加总，25年汇算清缴纳税调增吗老师
你好，一般有新的专利，如果不是买来的，就是研发了。 23年的已经做过汇算了。正常该加计也已经加计扣除了。