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老师,三年未收回的预付账款,计入了营业外支出,对方就是不给退款,所得税汇算清缴的时候不能扣除吧?

2025-05-21 16:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-05-21 16:30

是,所得税汇算清缴的时候不能扣除

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快账用户9962 追问 2025-05-21 16:40

纳税调整明细表里面在哪一行调增呢

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齐红老师 解答 2025-05-21 16:43

纳税调整项目明细表,30栏扣除类,其他栏,调增

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相关问题讨论
 你好;     你走坏账处理 ;如果是对方有钱不还或者是   不是破产或者是倒闭原因的;  不能税前扣除的   
2022-05-24
确实是损失,是可以税前扣除的
2022-05-16
你好!有证明是可以的,一般是对方注销的证明
2022-02-24
你好,为什么不退还?计入营业外支出的话按规定是不可以企业所得税前抵扣的,因为未取得合规发票
2022-07-30
您好,是的,需要纳税调增  交企业所得税的
2021-03-23
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