确实是损失,是可以税前扣除的
老师问一个问题,代管资金的核算收到时做借:银行存款贷:其他应付款。用代管资金支付费用时借:其他应付款,贷:银行存款。可以吗?像这种预算会计要做没?因为去年我们也这样做,取账簿数时出现了其他应收款的余额
老师好,小企业会计准则,去年汇算清缴做了笔预估成本,借主营业务成本,贷其他应付款,汇算清缴结束后税务要求我们调增去年的应纳税取得额,那我账面不需要调整吗?
老师您好,想咨询几个实务问题。1、企业以前年度的预收,预付账款一直挂账,累计金额比较大.,有什么方法可以平账吗?预收的,借:预收账款,贷:营业外收入。可以吗 预付的,借:营业外支出,贷:预付账款。这个汇算清缴时调增。可以吗?
老师,19年年底我们转销了一笔应付账款,做营业外收入。在2020年汇算清缴时因为这笔收入我们交税了。借应付账款,贷营业外收入。19年12月预估交税,借:所得税2000,贷应交税费-应交所得税2000。然后在20年我们又确认了几笔应付账款可以转销,然后去税务局专门填表做了汇算清缴,把这部分补交的营业外收入也计入19年利润了。
老师 我们20年12月末 一个供应商的预付账款借方余额是31335.96,2021年会计做了借:营业外支出 贷:预付账款 31335.96,余额平了,请问做21年企业所得税汇算清缴时可以扣除吗?
老师我们企业是一般纳税人 收到买肉的专票 怎么采购入库啊?金额怎么填
制造业货物的物流运输计入什么科目
老师好,如果是附着于厂房的环保设备,是否能计入房产的原值中?
l老师 请问我公司收到一次性扩岗补贴怎么账务处理?
开付款凭证收款凭证转账凭证等原始凭证从哪里来有什么要求
这是我们需要付的年费,里面讲的增值税和附加税USD43.97怎么理解。需要怎么去缴费?
老师:您好!问题是这样的,公司帮员工承担个税,例如:申报金额:15000,个税1000,做的以下分录,借:管理费用-工资16000,应付职工薪酬16000 发放 借:应付职工薪酬-工资16000 贷:库存现金/银行存款 15000 应交税费-应交个人所得税1000,这个申报金额是15000,对吗?还有这样垫付的个税在职工薪酬里面,可以税前扣除哈
年中接手的公司,外账发我的余额表里没有结转损益,我期初建账要怎么处理这部分的数据呢?
老师,请问正常做账的流程是先计提所得税再进行期末结转,还是先期末结转,再计提所得税?
房产税税务申报要报几个月