刚成立的建筑公司，只有筹办期的费用和老板投入的资金和垫付费用，两位股东要分家，估计明年有一个合作期项目再继续合作。做为财务，应该如何做财务分家报告。老师们，谁有这方面的模板，给我借鉴一下，谢谢老师们

老师好，我们公司刚成立，集团（大股东）要求将新公司成立之前代为采购的固定资产 和 代付的 咨询服务费（法律咨询、技术咨询等）、办公室租金、办公室装修费用等费用，做预提费用，入新公司的账，体现在新公司报表上，集团要将这部分预提费用合并入今年集团的合并报表中。（估计是想抵扣所得税，所以才要求 费用做预提入新公司今年的账）这种情况下，由于新公司刚成立，我们还没有做好税务登记，如果税务登记在2021年1月才做好，那么1月需要做纳税申报吗？ 问题是集团都要将这部分费用并入2020合并报表了，抵扣2020 企业所得税的应纳税所得额了，如果我们公司作为这部分费用的预提一方，不在1月份申报2020年12月的所得税税，是不是不合适？

您好，老师，我们是一家小规模纳税人，企业成立5年一直没有健全的账目，没用财务系统，帐目很乱，现在我刚进这家公司两个月，1-5月份的账目都是瘫痪的，现在在整理关于销售票据，统计了销售额和部分销售费用，但是成本方面只有成品出入库，没有原材料数据。我计划8月份按照常规的财务流程做财务报表出具利润报表，但是遇到一个难题，我们的企业是这样的，工厂那边只有8-10人产生的费用都是计入生产成本，我们的财务人员和老板是在长沙市有一个店铺，老板销售经理都在这边，新的店铺产生的租金、门面转让费、员工租的宿舍，房租水电这些费用我应该走销售费用还是管理费用，我们租了一个店铺和2层房屋楼，供门面和财务人员、销售人员住宿吃饭的，还有门面和办公室涉及一些固定资产，我应该怎么做账比较好呢。

老师，你好，我最近找到一份会计的工作，我有关会计工作经验不是很丰富，就之前在一个只有一个人的代账公司里做外勤，平时核税种，领发票，开票，报税这些事，就离职的那一个月做了几家小规模和一家一般纳税人的账务，现在我找的这家公司是什么什么投资公司，投资了几个建筑项目，还不是很清楚公司具体干什么，投资人是我们县的一个非民营单位。这个公司去年刚成立不久，我首先第一步就不知道如何开展工作，老板昨天让买会计软件，我不知道该买什么样的好，我说下周一给他回复，我现在很乱，第一个问题是不知道买什么样的会计软件，第二个是不知道如何开展工作，这个公司关于财务方面的什么都没准备，去年的账务都还没做

老师你好，我们公司2021年6月投资70万，成立了一家全资子公司。子公司应用范围是提供服务（成立这家公司就是为了给母公司提供咨询服务）。2021年子公司提供给母公司的服务费是86万（子公司在当年也确认收入了的）。这86万在母公司这边入账科目是销售费用服务费。然后子公司在2021年的净利润是22万。另外，86万服务费母公司只是支付了部分，还有43.5万未支付。 做2021年合并报表的分录是怎么样的呀？ 我目前做了如下凭证，可以帮我看一下有没有做错的？ （1）内部往来抵消凭证 贷：应收账款 43.5万 借：应付账款 43.5万 （2）关联交易合并抵消（内部装修服务费收入抵消） 借：主营业务收入 86万 贷：销售费用 86万 （3）权益合并调整分录（投资抵消） 借：实收资本 70万 贷：长期股权投资 70万 这些分录做的对吗？我还要做其他什么分录吗？

你好，老师，我想咨询一下，1.小规模建筑公司。19年成立，直接没有建帐，23年7月份财务公司给建帐。听说按原来财务报表建的帐，主要的成本是人员工资，日常开支，由于公司成立那会公司没有钱，总公司给小公司打钱。开始包工程，当初没有开具发票，先收的钱，22年以后才给总公司开具发票，由于当初没有做账，导致现在应收账款大，其实钱已打到公户里面，我现在应该咋调帐合理呢？担心后期税务局查帐有问题，麻烦老师为我解答。 2.目前财务报表其他应收款和其他应付款金额也大，咨询老板，老板告知由于当初包活没有钱，借的别人的钱，直接打到老板私卡里面，后来公司有钱了，直接用公户还钱，也知道财务公司给咋做的帐，现在如何处理两个问题好呢？