老师，我司有辆车22.23年忘记计提折旧，然后在24年通过以前年度损益补计提折旧，现在做24年企业所得税汇算清缴可以不做补计提的这部分折旧吗？
24年的本年折旧不管那个补计提的折旧
-
Q
资产负债表日后事项 忘记计提上年折旧，通过借 以前年度损益调整 贷 累计折旧 调整，补提折旧也会影响当期应纳税所得额呀 为啥不做借 应交税费 应交所得税 贷以前年度损益调整~所得税费用这笔分录呢？
-
Q
老师您好，23年的折旧没有计提，目前我已经做完了汇算清缴，现在把23年度的折旧补提在24年第一季度的凭证里面。怎么做会计分录啊
-
Q
老师，公司24年9月买了4台笔记本，尚开取得发票，12月计提了这笔钱，但因为无票不好计提折旧，如果25年汇算清缴前取得发票，这个折旧费用补提后可在汇算清缴前扣除吗？算24年？
-
Q
老师好，24年汇算清缴才发现，之前的累计折旧的计提表一直错误，我按正确的数据做了一遍，净值付3万，等于是多提了3万，24年我可以按正确的数据填写所得税年报A105080吗？另外公司账多提的3万要怎么做账？小企业可以直接做一张，不通过以前年度损益调整，可以吗？ 借：管理费用-折旧 -3w 贷：累计折旧 -3w
-
Q
你好，老师，我报2024年的企业所得税汇算清缴，累计折旧有一部分是补计提的以前年度的折旧，这个需要怎么报了
热门问答 更多>
-
老师，请问有加工收入，要结转成本吗，结转产成品成本还是销售成本？
-
老师，假如供应商24年给我们补贴款是20万，假如我们订20万的货他们会给20万的货。在没有收到发票前我们的账务处理是，借 库存商品 20万 贷 预付账款20万。收到发票后知道其进项税是2.3万且是专票，因此我们又对专票进行认证，然后进行账务处理 借 库存商品-2.3万 贷 应交增值税-进项税 -2.3万。货已经销售完毕，但后来检查又觉得这样做不对，因为这个是供应商给的补贴款，应该是要冲减成本，又进行了账务修改， 借主营业务成本 -20万 预付账款-20万。现在又感觉不对，老师能帮忙捋一捋吗
-
老师，请问小规模的增值税需要计提吗
-
老师，填写职工薪酬支出及纳税调整表，账载金额、实际发生额、税收金额分别怎么取数啊
-
出口退税发票稽核是稽核什么、稽核时间吗
-
电商企业有税负率吗？谢谢你了
-
怎么预缴外省税务局增值税，之前经办人已经走了，用谁的身份进去，现在的办税员身份进去吗
-
老板父母租的铺面无偿给老板开公司当办公室，双方都需要交什么税
-
以前就是我们会把那个加班工资两个周六的会显现出来，就可能一一个周六是500，两个就是各500，那现在的话就是站在那个劳动法的角度上的话，是不是。他们就建议就是可以把周六的这个加班的时间，然后就是怎么样平摊到合理的。然后就算的是周一到周五的这种加班，可能周一到周五的就按算7点5个小时这样子。然后每天少的那个半个小时就匀到周六里面去。如何计算这个工资表合理呢
-
2024年企业所得税汇算清缴，不想退税367.98元，在45项其他中调增了90282.33，退税金额就是0元，但是公司固定资产原值只有59362.84元，本年折旧和税收折旧都是5097.27元，没有一次性抵扣。是不是调增45项其他有冲突？？谢谢老师。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是，所以我补计提的折旧不在汇算清缴体现可以吗？相当于补计提折旧不参与纳税调整
是的，那个 不参与的哈
那汇算清缴固定资产折旧那张表的累计折旧要不要包含补计提的这部分折旧？
那个是要包括的哈
那系统把24年汇算清缴的表跟23年的一对比不就发现有问题了吗？
那么你更正23年的报表重新做汇算就行
就是不想更正以前的报表才问能否按以上方式操作
那么正常申报就行了哈，累计折旧就是账载金额