老师，我司有辆车22.23年忘记计提折旧，然后在24年通过以前年度损益补计提折旧，现在做24年企业所得税汇算清缴可以不做补计提的这部分折旧吗？
24年的本年折旧不管那个补计提的折旧
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资产负债表日后事项 忘记计提上年折旧，通过借 以前年度损益调整 贷 累计折旧 调整，补提折旧也会影响当期应纳税所得额呀 为啥不做借 应交税费 应交所得税 贷以前年度损益调整~所得税费用这笔分录呢？
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老师您好，23年的折旧没有计提，目前我已经做完了汇算清缴，现在把23年度的折旧补提在24年第一季度的凭证里面。怎么做会计分录啊
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老师，公司24年9月买了4台笔记本，尚开取得发票，12月计提了这笔钱，但因为无票不好计提折旧，如果25年汇算清缴前取得发票，这个折旧费用补提后可在汇算清缴前扣除吗？算24年？
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老师好，24年汇算清缴才发现，之前的累计折旧的计提表一直错误，我按正确的数据做了一遍，净值付3万，等于是多提了3万，24年我可以按正确的数据填写所得税年报A105080吗？另外公司账多提的3万要怎么做账？小企业可以直接做一张，不通过以前年度损益调整，可以吗？ 借：管理费用-折旧 -3w 贷：累计折旧 -3w
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你好，老师，我报2024年的企业所得税汇算清缴，累计折旧有一部分是补计提的以前年度的折旧，这个需要怎么报了
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是，所以我补计提的折旧不在汇算清缴体现可以吗？相当于补计提折旧不参与纳税调整
是的，那个 不参与的哈
那汇算清缴固定资产折旧那张表的累计折旧要不要包含补计提的这部分折旧？
那个是要包括的哈
那系统把24年汇算清缴的表跟23年的一对比不就发现有问题了吗？
那么你更正23年的报表重新做汇算就行
就是不想更正以前的报表才问能否按以上方式操作
那么正常申报就行了哈，累计折旧就是账载金额