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老师,招待客户产生的住宿费,做管理费用的差旅费还是业务招待费呢,如果做业务招待,进项需要转出吗

2025-05-27 09:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-05-27 09:48

那个直接做不抵扣勾选就行,不能抵扣进项

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快账用户6808 追问 2025-05-27 09:51

不抵扣勾选,税务系统上要操作吗,还是不用管,就做账的时候把税额也做招待费就行?

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齐红老师 解答 2025-05-27 09:53

我要办税-税务数字账户-发票勾选确认-不抵扣勾选

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那个直接做不抵扣勾选就行,不能抵扣进项
2025-05-27
一、收到发票时,分录是: 借:管理费用——招待费 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:银行存款(或库存现金) 二、同时当月需要做进项税额转出处理,分录是: 借:管理费用——招待费 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出)
2021-08-18
计入业务招待费不可抵扣进项,你可以放在管理费用-住宿费或者其他进行抵扣
2021-11-26
你好 这个要进入管理费用的业务招待费的
2022-01-28
是他自己的吃住计入差旅费,要是招待客户的计入招待费。
2024-04-11
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