③当月没有勾选认证进项税，有销项税额，还有剩余很多的增值税留抵税额，月末结转销项税怎么做分录？

你好，你可以借销项税额，贷应交税费-未交增值税然后借应交税费-未交增值税，贷应交税费-应交增值税-留底税额。不过按现在的会计制度，可以不用做，申报表上留抵就行。

2025-05-28

您好，这个也不需要结转。按现在的会计制度不需要结转。你一定要结转，可以按自己的做法去结转。比如借销项，贷进项，贷留抵税额。

2025-05-28

借：应交税费-未交增值税 1万贷：应交税费-应交增值税（转出未交） 1万

2024-10-15

月底先确认未抵扣留底税额3万，再根据本月销项2万计算应缴税额。假设应缴税额为负（即退税），则分录为：借库存商品/成本类科目2万，贷应交税费-应交增值税 2万；同时借应交税费-应交增值税 3万，贷留抵税额 3万。若应缴税额为正，则需补缴税款。

2024-10-15

根据您提供的信息，以下是结转增值税的分录的示例：首先，将上期留抵税额结转到本期的进项税额中：借：应交税费-应交增值税（上期留抵税额） 13944.64 贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 13944.64 然后，根据本月销项税额和勾选进项税额计算应纳税额：应纳税额=销项税额-进项税额=41002.22-29068.36-13944.64=-5902.78 最后，将应纳税额结转到未交增值税中：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） -5902.78 贷：应交税费-未交增值税 -5902.78

2023-09-20