演示账套

2022年企业所得税进行加计扣除了，金额5000，但是账上没有记研发支出科目，现在2025年了，财务软件是用友畅捷通t➕普及版，我可以分别反结账到3 6 9 12月，然后把研发人员工资计入管理费用的给调整一下，计入研发支出科目，再结转研发费用结转期间损益，可以这样吗，因为这个月要准备高新技术企业复审，马上要给审计老师提供资料了，账上这个问题不知道该怎么办

2025-05-28 12:55

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2025-05-28 12:56

同学你好是可以的

快账用户3742 追问 2025-05-28 12:58

审计老师还没有要资料呢，下午马上要了。我需要先跟审计老师说明公司情况吗老师，就是22年账上没记研发支出科目，但所得税加计扣除这个事，我怕一说审计报告会有问题，我怕不说自己反结账，审计也会有问题

齐红老师解答 2025-05-28 12:58

同学，你好审计老师，是你们自己找的？

快账用户3742 追问 2025-05-28 12:59

复审找了第三方机构，然后包出三年审计报告

齐红老师解答 2025-05-28 13:01

同学，你好那你和审计沟通一下

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