老师，我们有总分公司，企税需要合并申报，所以我们的财务报表是三家公司相加填表，今年请了审计过来做审计，出了审计报告，对方进行重分类及互抵，最后跟我们填表的数据差异较大，请问我填第四季度或者年报的数据要根据审计的来填否？还是按照我们原先的来填也可以

请问下，我们总分公司企业所得税是合并申报，一套账，但是有分公司的辅助核算（就是属于分公司的都会计入该公司名下去），年12月份，有家公司未来得及做税务合并申报，所以汇算清缴是要单独填表申报的，可是，从辅助核算里提取出来的数据填资产负债表的时候，资产比负债和所有者权益之和多了，这会是什么原因呢？

您好！老师，我们公司是有两个入股投资公司，这里就管两个叫A公司，B公司，其中一个A公司想要撤资进行股权转让，然后A公司那边请了审计团队，要求审计到2022年3月，我公司去年买了一块地皮，但是原产权人与租赁方租赁合同未到期，产权过户完，我公司到现在并没有与租赁方重新签订合同，2022年6月份的时候打过来一笔租金我记在了其他应付上，因一直未确认是否合作，我们也未开票，现在审计公司那边按照原产权人与租赁方的租赁合同估算了收入，并计入我们公司财务报表里出具审计报告，我想问下老师这种情况可以这么操作吗？对我们公司财务及报税这款块有多大影响？因为审计报告我们这边还要盖章并且财务报表财务人员还要签字？会对我个人有什么影响吗？

老师好我2021年的汇算清缴年报表是根据审计的报表填制的审计根据他们的制度调整了我的坏账准备五年以上账龄全额计提也就是补提了一些我汇算清缴的时候把补提的坏账加到了资产减值损失同时调增了应纳税所得额也是虽然调整了但是并没有影响本年利润总额账没有重做这样的操作导致2021年四季度报表和年报表数据不同也和我的帐套有不同请问我该怎么办需要去税局改数字吗我今年填2022年汇算清缴时才反应过来这个问题

老师，我们有总分公司，企税需要合并申报，所以我们的财务报表是三家公司相加填表，今年请了审计过来做审计，出了审计报告，对方进行重分类及互抵，最后跟我们填表的数据差异较大，请问我填第四季度或者年报的数据要根据审计的来填否？还是按照我们原先的来填也可以

老师 我想请教两个问题 问题有点长 辛苦老师解答一下~就是我们今年有高新复审 然后做高新企业有补助吗 补助30万 然后呢科技局的就可能要来企业检查 现在呢是这么个情况 1.今年我们高新复审，出的专项报告里面的研发数据的金额是按照我们账上的数据来的 ，企业所得税年报的数据是按照加计扣除的金额来的 我填107012的数和填107041的研发数是一样的 但专项的数又跟年报填的数不一样 因为23年被坎掉了一个项目所以没能加计 这个到时候该怎么解释呢 需要写情况说明差异吗