老师，请教一下，收到客户以承兑汇票方式付的货款，需要怎么做账？分录应该怎么写？有哪些注意事项，谢谢
借应收票据 贷，应收账款或者预收账款， 主营业务收入应交税费的， 这个最好收取银行承兑 汇票到期之后别忘了去提示付款。接收的时候需要在电子票据里面接收一下。
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请问老师，我公司现有几种销售模式该怎么做会计分录，1是 客户预存货款满额赠送，比如预存满1000送500，2是客户货款回款时少付了钱的差额，3是客户销售额达到一定金额给予的返点，以上都是通过调往来账方式处理，正确的会计分录是怎样的，我看我有没有做错，谢谢
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老师，请问一下关于银行汇票的分录的摘要应该怎么写？比如公户支付一笔保证金用于自开银行汇票，然后银行汇票到期付款给供应商，收到背书转让的银行汇票等。谢谢老师。
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老师，你好！我是付房租的一方，现收到出租方开来的发票，预付下季度的房租！房租需要摊销，新准则下应该怎么记账呢？请写下分录。谢谢
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老师，你好，我公司是一家运输公司，一般纳税人，我公司11月份收到江西理文化工有限公司的商业承兑汇票76517.5元和11207元两张，也是11月份的库存票据。12月2日已承兑这两张汇票，付贴现手续费900元，请教下这些业务怎么做分录，请分别写出来，谢谢。
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老师，早上好！请教一个问题，就是我公司与客户达成一家人合作模式，在客户地块建仓库，我司出资150万左右助客户建仓库，方式是减应收货款，分三次核减，，然后客户仓库建成后给我司十年仓库使用权，像这种模式应该注意什么？怎样进行账务处理才是合规合法的方式，请单老师指导，谢谢！
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问一下什么是零申报税，小规模纳税人和一般纳税人是不是每月零申报，企业所得税按季申报，是不是每个月都要零申报
粤公网安备 44030002003870号
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收到票据 借 应收票据A公司 贷 应收账款A公司
和主营业务收入怎么联系上呢
收的货款要你销售给他货物或者是服务
是需要再做一笔 借应收账款，贷主营业务收入，应交税费（销项税） 这样对吗
不清楚你之前做了收入没有，如果没有做业务已经发生了需要。
老说，您说的做了收入是开票的时候是否做账，对吗？
是的，不管你做开不开发票，你业务发生了，根据权责发生制，不都得得收入。
不用非得开了发票再做收入
那收入之前做过了，就只需要这一笔 借应收票据贷应收账款？ 还是没理解呢
那你之前过了收入没有收到钱，不就是挂了应收账款借方，现在收到了不就是冲欠款
老师，您能帮忙写一下这个完整的分录吗，谢谢
借，应收账款，贷，主营业务收入，应交税费，应交增值税销项， 借，应收票据，贷，应收账款。