老师，我们2024年有个员工离职了，但是他的大学生就业补贴后发，然后我们单位提前让他把个税留下了，当时做的是借，库存现金1200贷，应交税费应交个人所得税1200，老师后来发现多扣人家600现在也找不到那个人，需要把贷方这个应交税费做平了。郭老师在么

老师请问一下，我们平常是12月发11月工资 ，然后这次12.31当天老板让把12月工资也发了，那现在做账，贷方贷的其他应付款-个人社保和个人公积金是把两个月的加起来吗？贷方的应交税费-个税是只要11月的个税就行对吗？12月的工资要等到1月所属期也就是2月头上报对吗？

老师您好，给员工支付了一笔费用，税费是我们企业要代扣代缴的，当时做账没有从员工费用中扣除，也就是企业垫付了，但是这个最后肯定是要跟员工扣除的，这个员工是个临时工。我现在之前的分录是借：管理费用。应交税费-代扣代缴个人所得税。贷：银行存款。缴纳分录是：借：应交税费-代扣代缴个人所得税。贷：银行存款。但是现在我不是没有从付给对方的金额中扣除，而是企业垫付的，我现在想把分录改一下就是做成我后期要从付给对方的金额中扣除的分录，麻烦老师帮我看下我应该怎么调整下分录，谢谢老师

老师您好，我有一笔业务是对方提供了成本票但是个人所得税是我们企业代扣代缴的，然后我做的分录是借：劳务成本-xx.贷银行存款。然后借：应交税费-代扣代缴个人所得税，贷：银行存款。我这样做好像不合适，因为我现在科目余额表应交税费-代扣代缴个人所得税借方有余额。老师我这一笔现在应该怎么调整合适呢老师

老师，这边有一家公司没怎么经营，收入开票少，但是给他亲属买了社保，然后之前的会计申报了几个社保人员个税，然后把那六七个人的工资做进去了之后，现在报表上面其他应付款有60多万了，因为工资都是现金发的，借库存现金，贷其他应付款法人。这个账本要交接，有没有什么问题？

老师，我们的电费发票是先交钱的，后给开发票。然后，我做的都是借预付账款，贷银行存款。然后等发票回来的时候，就是借管理费用，贷预付账款。但是吧，我预付账款一共就付了6000块钱。但是现在他发票他又给我多开了，大概得有1000多块钱。就是1000多块钱吧，他可能是我没来这个单位之前，我们老板个人垫付的。就是，但是也不确定，但我觉得肯定是以前有人儿交过，然后就是我们又交了，然后他给我们开的发票。但是我现在预付账款里面儿就6000，但我现在发票已经达到7000了，我多出那1000块钱，我应该怎么记账。