@董孝斌，祝群里的老师们节日安康，顺心顺意。我在老师的指导下做正确了，还有个问题我想请教老师，老师看到后进来一下

钱到哪里去，总费用这边，社保费用，1，挂靠的，公司代付社保含单位和个人，全额可以收回，目前已收5000，还应收5300。2，公司代付社保含单位和个人，全额不收回。 钱从哪里来。1，员工现金存400开户，已经报销。2，上面已收的5000，还欠5300多，3，账户余额2000。 我的问题是，总费用这边，社保费用俩人社保咋处理。欠款这边存入现金和账户余额，已收回社保5000，应收5300，咋处理。我懵了，不知道咋摆弄这些数据。

好好，收到，我现在去看题哈

 您好，还是看账，费用就只有公司代付社保含单位和个人，挂靠的部分不用算，人家会给的，这部分费用除2减各投资人拿来的钱就是还要追加的投资款

钱从哪里来的这边，俩人社保，一个人不会再交钱，这是约定好的，另一个人包括单位和个人两部分社保费，都要退回公户。退回的钱，相当于收入或者是老板投资，还有400元不是费用，是现金存进来的，报销也是用老板投资，那也就是老板投资的钱。假设目前总费用是100万，实际费用100万减去俩人社保单位部分对吧，因为费用算的就是单位部分。配比原则不能减个人部分，钱从哪来等于钱到哪去。钱从哪来这边，欠款数，投进款减已花，

您好，实际费用100只能减另一个人要退回的社保部分，从分录来分析，退回要做成本费用分录的冲回

这是我的思路

实在不行差了147.9，我找不出来就不管了

哦哦，%2B45个人部分，这个我认为不对，个人就是从个人工资里扣下来的，工资入账就进成本 费用了，

45这个，社保费用只把单位部分+了，个人部分收不回来的就算公司的一项支出了，所以应该加上。关于钱从哪里来钱到哪去的问题，应该咋掌握思考原则啊，我懵了，不知道哪个该加哪个减

个人部分本来就 是从工资里扣的嘛，已经记入费用了 钱来和钱去，我们就看负债表，资产是钱的去向，负债是钱的外部来源，权益是钱的内部来源，这是平的

老师，我还是没明白呢

左边的这些数，右边的这些数，应该咋加咋减才能平衡