请问，收客户在我们这里邮寄的快递费，直接付给我们了，我们直接月结付给顺丰了，收到客户的快递费，借，库存现金，贷，其他业务收入，是不是，错了？

您好，分录不合适哦，代收代付无差价收客户款：借：库存现金 贷 其他应付款 付顺丰：借 其他应付款，贷 银行存款 若有差价赚取服务费6%增值税：收客户款：借 库存现金，贷 其他应付款-顺丰 其他业务收入（差价部分需交税） 应交税费-应交增值税（销项税）

老师，做的是内账，上月两笔76元，老板私户微信收的，付款时，公户月结共449一起支付，4月做错了，该怎么调整过来，直接红冲，在本月重新做吗？

您好，是的，调整错账最简单的方法就是红冲原来的错分录，再做正确的分录

像这种，先做比负数凭证，在5月重新做，借，库存现金，76，贷其他应付款76元，付给顺丰是月结，共支付的449，要减去76元吗？

您好，一共449，支付了76，那要减掉的

就是，4月，代收别人的76元，5月我们这个月共支付了449元， 是直接要减去76，借，其他应付款76，贷银行存款，76，这个月支付月结快递费，借管理费用，快递费-373元，贷，银行存款-373，这样对吗？

您好，449包含了代收的76支付了，那分录就是这么写的

老师，像这种上月做错了的凭证，这个月红冲了，对本月数据有什么影响？