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老师,增值税是32136.45,城建税多少?教育费附加多少?地方教育费附加多少?

2025-06-01 22:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-06-01 22:39

你好,请稍等,稍后发。

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齐红老师 解答 2025-06-01 22:41

如果城建税适用7%税率,城建税=32136.45×0.07=2249.55 教育费附加=32136.45×0.03=964.09 地方教育费附加=32136.45×0.02=642.73

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快账用户3445 追问 2025-06-01 22:44

那老师,亏损了增值税和城建税还得交?企业所得税交不交?

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齐红老师 解答 2025-06-01 22:49

亏损不需要交企业所得税,但是有增值税情况下,只要造销项大于进项就需要缴纳增值税,同时计算缴纳附加税。

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快账用户3445 追问 2025-06-01 22:55

没有进项,进项都是普票,而且到现在3万多的增值税还都没交,是不是得做结转未交增值税,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税,贷:应交税费-末交增值税?这个分录对不?

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齐红老师 解答 2025-06-02 07:38

这个分录没有问题

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你好,请稍等,稍后发。
2025-06-01
你好,一般是分别按照7%3%2%
2021-07-08
城建税是7%,教育附加税3%,地方教育附加税2%
2022-04-30
你好,城建税7%或者是5%,还有1%的 教育,附加3%, 地方教育2%
2021-06-02
同学你好 城建税,——城市7%;其他5% 教育费附加,——3% 地方教育费附加税率多少——2%
2020-09-05
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