老师，我是山东省的一季度开了跨区域报告是广东省的已开票未报验，现在核销，广东这边又需要预缴税款，开的普票3万，当时我这边税务说不用预缴报验，当时候直接联系对方核销就行，我现在核销又让我预缴呢，这咋弄
小规模不交增值税附加税 企业所得税需要
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老师你好，公司是在东莞按季度纳税的小规模纳税人，2023年1-3月份广西提供了建筑服务，服务工程总金额30多万，发票开的一个点的专票，今天在电子税务系统报税时已经申报了增值税，税费已经全部扣了，现在广西那边的客户说税费扣的不对，应该在广西预缴，不应该在东莞全部扣掉，但时我这边当时也没办外经证，现在要怎么处理比较好（客户一直揪着说没预缴税款，但是我也没少交税，在东莞这边今天已经全部交了）
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老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢
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麻烦各位老师解答。我们是增值税小规模纳税人，2022年3月发生了销售退回，销售是税费已缴纳，当时还是税控盘，开具了对应金额的红字发票，在4月进行一季度纳税申报的时候也对应的在增值税及附加税费申报表中填列了负数金额，对应税款并未进行退回，账面在应交税费-应交增值税（销项）借方余额。在2023年4季度发生了销售收入，开具了增值税发票，在缴纳税款时税务大厅说要在发生冲红的当期体现，本期不能抵扣，当期报表中已经体现了，现在要怎么操作呢？也无专管员联系沟通过发生的负数税费是退税还是发生应税服务后做无票收入抵扣，挂账了成
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老师，我们公司是做广告设计的，有时候会有些业务需要跟公司以外的个人合作，2022年的时候收到过合作的人的一张成本发票，当时公司就做了成本帐，因为不是公司的员工就没做其它申报，现在收到税局消息说公司涉及取得自然人代开发票没有履行扣缴税款义务和成本发票业务真实性核实义务，现在让我们把当时收到的这个成本发票做劳务报表处理，我咨询12366，但是总是没听明白对方要我怎么处理，请问老师知道怎么处理吗？
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我是上海的一般纳税人，在河北承包一个工程，需要给客户开具建筑服务工程款9%的增值税专票。三月份开具一张30万发票，没有提示开外经证，3月份的增值税已经在申报了，税款也缴纳到上海的了。12月份又开了12万的发票，开具这张发票时也是开建筑服务工程款，但是开票时税务局提示要开具外经证，有外经证号才能开票。所以我申请外经证，也在河北做跨区域预缴了2%的增值税和所得税。现在河北那边话来找我，当时3月份开的30万也要交税款，河北承包工程的那家公司必须要看到我完税证明。才给我结账，他现在扣了我30万的那笔税款还没有打给我。现在要是再交河北那笔税款的话，我不就是重复交税了吗？现在要怎么办呀？
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可是我一季度开的票，要是交怎么弄，而且还要报个税吗
你好，先开外经证，一般是系统自动报验，你去找所得税预缴申报。 个税申不申报，你看项目所在地税务局。其他的税款问一下项目所在地税务局。有些还需要水利、建设工会经费、环保税等。
系统没有自动报验，我是二月份开的跨区域报告，现在查询显示已报告未报验，咨询当地税务让我操作报验
现在主要是我一季度开的票，还怎么预缴呢，一季度从我当地早都报完了，怎么再从外地预缴呢
还让我报个税，还得先个税税费认定后报个税，个税工资我一季度已经从自然人电子税务局扣缴端申报了的
那就先报验 报验了之后 我要办税】—【税费申报及缴纳】—【项目部预缴企业所得税 不叫你第一季度在你企业所在地这边已经缴纳了，那项目所在地那边没有交，他没有收到钱，你就需要补，然后回企业所在地这边在抵扣。
更正工资个税的，去更正。在异地申报了的话，你在企业所在地这边零申报。
那我现在再补上比如补100元，那这100元是不是就带入到二季度所得税表里了，因为一季度早都办完了
我不清楚你所属期是几月份呀？所属期是几月份？
我是2月开的票，我现在不是6月份了，现在再报验预缴核销
是的对的是的对的
老师回答的什么是对的，现在不是预缴算补缴了吧，，补缴怎么教，这个钱是进入2季度算现在的，还是1季度的，如果是一季度我还需要修改本地一季度所得税表吗，如果是二季度的是不就自己计入到2季度了
你问现在报验预缴核销这个流程是的 你所属期选择第一个季度题库第一个季度的也就是你去更正申报，如果你所属期选的第二季度那就在七月份申报的时候抵扣
不知道你选择所属期是几月份？正常的应该选择所属期是1月份。不知道能不能选择了。
我现在也不知道应该选哪个属期了，如果所属期选1季度补缴的话，我要更正申报之前交的钱也退不了吧
选择所属期1月份更正之前的申报表呀，要不抵扣不了。税一般是不退的，汇算清缴才能退。
那岂不是财务报表也得改
个税怎么再申报，一季度我从我当地自然人扣缴端申报了的，这个咋操作
财务报表可以不用修改账务处理可以做到这个月不就行了 自然人电子税务局选择所属期找下面的综合所得申报，找左边报表报送右边更正申报 把你预缴的这一部分工资收入改成零
个税我没有预缴，是广东那边说要报个税，我当地自然人扣缴端报了的，那边再怎么报
他给你账号密码，你登录他的自然人电子税务局先采集人员信息，然后去填写本期收入
我在我本地自然人扣缴端申报了的，广东那边我再怎么填数，不会重复吗
你企业所在地这里不是让你更正吗？改成0 13:49回复了你看一下。