老师，请问2024年的费用，2025年才拿到发票，那企业所得税汇算清缴怎么做

老师，那我应该怎么填写汇算清缴表，期间费用里要不要加上这一个费用，如果加上的话，又跟利润表不一致了

你好，你24年有没有入账的。

老师，我没有入，入的是往来

你好，那就难了，因为你没办法证明是24年的，建议直接入25年。

老师，是2024年的票，之前的会计忘了入了，刚收到 ，但是汇算清缴又结束了

你好，这样的话，就建议你不入了。你如果一定想入，是可以，但是可能涉及退税。

老师，我没有缴税，我们还是在建期，那我是把2024年的账重新撤销，重新做，还是做到2025年，然后在2024年的汇算清缴调整

你好，做到25年，然后做24年的汇算清缴。

那24年的汇算清缴怎么做，应该调哪些表

你好，这个就要看你是什么费用的发票了。

老师，是食堂费用，

你好，这样的话，要调福利费。纳税调整明细表里面 看有没有超过14%

老师，如果这样的话，期间费用那张表要调整吗，

你好，是的。但是小微企业有的可以不用填这个表。

老师，我主要纠结的是这个，如果我填了这两个表，到时候期间费用和利润表不是对不上吗

你好，这个利润表也需要改的呀

那如果这样的话，我又不调账，这样的不是账表不符了吗