老师，年度汇算清缴扣缴的企业所得税怎么做分录？跟季度扣缴的是一样这样做的吗
你好，借利润分配-未分配利润，贷应交税费-应交企业所得税。 然后借应交税费-应交企业所得税。贷银行存款。
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农民合作社需要做企业所得税年度汇算清缴吗？什么样的单位才不作年度企业所得税汇算清缴？
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补缴2020年度更正企业所得税汇算清缴所得税及滞纳金，怎样做分录
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请问老师汇算清缴扣的企业所得税年度申报上账的时候怎么做分录？
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企业所得税汇算清缴时退回多缴纳的企业所得税应该怎么做分录？第四季度年度扎账时需要做退税的分录吗，还是等到次年汇算清缴时再做分录。
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老师，麻烦问一下2022年度汇算清缴，缴纳的企业所得税怎样做账？
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营业税时期，以不动产抵偿债务，投资入股是否征收营业税
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请问这题没有筹资活动吧？主要看②甲公司原持有丙公司80%的股权，2×25年又斥资5000万元自B公司取得丙公司另外10%的股权。至此甲公司持有丙公司90%的股权并仍然控制丙公司。甲公司与B公司不存在任何关联方关系。③甲公司原持有丁公司80%的股权，2×25年出售丁公司10%的股权，取得价款7800万元，出售后甲公司持有丁公司70%的股权，仍然控制丁公司。 A.投资活动现金流入为6500万元 B.筹资活动现金流出为0 C.筹资活动现金流入为0 D.投资活动现金流出为9000万元 答案 选项A，投资活动现金流入＝④6500－500＝6000（万元）；选项B，筹资活动现金流出＝②5000（万元）；选项C，筹资活动现金流入＝③7800（万元）；选项D，投资活动现金流出＝①10000－1000＝9000（万元）。
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老师，自然人和小规模纳税人怎么界定呢？比如自然人代开发票，他是按照小规模纳税人来增值税起征自然人的起征点按次的话是500，按月的话是20,000，但是呢小维娜人呢？月收入低于100,000以下，他是免征增值税的，这两个我应该按照哪个来决定呢？
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24年有几笔预付，也没有发票，就在没有凭证的情况下用现金的形式转平了 的意思就是退回了，现在把这个错误纠正，改24年的账 然后改申请表 行不 ？
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事业单位通过专项债支付服务费。怎么账务处理？
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老师，请问当月原材料暂估了，成本也结转了，次月收到发票，次月的账处理是先红冲上月的暂估，然后按发票原材料数量和金额入账就可以了，是吗？
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老师，一般纳税人最开始是个人独资，后面有人注资进来20万，原来的老板占80%，后来的占20%，这个应该怎么账务处理才对啊？需要变更哪些呢？
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这里股票的发行费，为何计入成本，方老师讲股票的发行费很独立，冲减资本公积。
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老师麻烦详细说一下第五题，彻底不会了？
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面试一家物流公司，需要准备什么知识？
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小规模的哦，也是这样做的吗
你好，是的，也是这样做的。
不用以前年度损益调整的吗
你好，你用小企业会计制度，就用利润分配-未分配利润。 你如果用企业会计准则，可以用以前年度损益调整。
如果用小企业会计准则就像您第一个发我的这样录就可以了，是吗
你好，是的，就是这样操作。
那摘要应该怎么写好点呢？
你好，补充计提24年汇算清缴应纳所得税
还要计提吗？我看您上面没有计提哦？
老师，在吗
你好借利润分配-未分配利润，贷应交税费-应交企业所得税。 然后借应交税费-应交企业所得税。贷银行存款。
第一个就是属于计提，第二个是支付。
老师，我按照你的方法，结账这里有异常
你好，只要你做汇算清缴补税或者退税就会有这个差异。这个是正常的。
这样的吗？确定吗
你好，你如果不放心的话，可以问问其他老师。
这个老师是确定的
这个异常风险不影响的吗
你好，这个不影响的，这个是正常的。