老师麻烦详细说一下第五题，彻底不会了？

同学您好！问题1中的进项税额=13000+500/(1+9%)*9%=13041.28元，分录为: 借:原材料 100458.72 应交税费—应交增值税(进项税额) 13041.28 贷:银行存款113500

2023-05-08

你好，同学。合并报表的投资收益就是按整体，因为不具有控制权了总的收入为8000%2B4000=12000 出售时长投成本为 9000%2B（600%2B100）*60%=9420 那么其他综合收益 100*60%转投资收益总的投资收益 12000-9420%2B60=2640

2020-10-02

情形一指的是乙公司直接向银行支付了票据款，那么甲公司和银行两清了，同时和乙公司也两清了。情形二指的是乙公司没有向银行支付票据款，那甲公司贴现的借款就需要偿还给银行，需要减少银行存款，此外，甲公司和乙公司也没有两清，但是票据已经到期，所以需要减少票据，但是要增加对乙公司的应收款

2021-10-13

你好当月不得抵扣的税额是200*(13%-11%)=4 应纳税额=100*13%-(24%2B10-4)=-17 免抵退税额=200*11%=22 当期应退税额=17 免抵税额=22-17=5 某县所以城建税是5% 需要缴纳的附加税=5*(5%%2B3%%2B2%)=0.5

2021-05-30

您好，首先，对外捐赠的话增值税是按照视同销售缴纳增值税，所得税是按照视同销售确认收入成本。本题通过市政府进行捐赠属于公益性捐赠，所以捐赠支出在利润总额的12%内可以限额扣除，所以要调增应纳税所得额236.4-120=116.4

2022-06-21

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