老师你好，我们是贸易行业，请问如果有发出商品，那怎样用进销存的方法记录成本？

期初+购入-发出（成本）=结存，以开票的才计成本，那发出商品但未开票的那部分应该放在哪个位置

您好， 我们也是商贸业，平台销售，截止月末发出，但客户没有签收的部分不确认收入，借：发出商品 主营业务成本 贷：库存商品（所有发出），在进销存里，出库分2列，一列是销售商品一列是发出商品

不是借：发出商品，贷：库存商品吧？开票了之后就是借：，成本 贷：发出商品？

您好，对的，我是写在一起的，把您2个分录合在一起了

期初+购入-已的开票（成本）+未开票但发出=结存？

总觉得怪怪的，老师有没有样板看看

对的，虽然上面乱码了，但我看懂了

主要是真正结转成本的产品（销售成本）和发出商品应该放在哪个位置？

您好，下图看得清楚么

关系式是？主要是我们先发到仓库，相当于生产入库（加）、然后发出（发出是加？），开票再减？

而且我们想记录发出到不同的客户

您好，这里跟开票无关哦，是确认收入和发出商品，收入的确认与开票无关的，风险转移就要确认收入

那老师你这表销售出库是指什么？不就是已发出又已经开票确认收入的产品成本么

您好，对了一半，是风险转移已签收的已开票和未开票，不能按开票来确认收入的 未开票确认收入月：先申报未开票收入（正），下次开票时申报蓝票正数，还有未开票收入（负）和增值税（负），本年度累计未开票收入大于等于0才行（不要跨年),针对本笔交易本月申报收入一正一负，不用交增值税的。  分录：借：应收账款（正）  贷：未开票收入（正）  应交税费-应交增值税-销项税（正）  开票月就是原来分录复制，本月冲回原来一个负按发票的一个正，2分录   借：应收账款（负）  贷：未开票收入（负）  应交税费-应交增值税-销项税（负）   借：应收账款（正）  贷：未开票收入（正）  应交税费-应交增值税-销项税（正） 收入确认的原则不以开具发票为依据，而是遵循权责发生制原则。根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九条，企业应纳税所得额的计算以权责发生制为原则，属于当期的收入和费用，不论款项是否收付，均作为当期的收入和费用

老师，我只想知道你上面图的关系式…我知道销售成本包含（开票和未开票的了）但是一般都是以开票确认收入，确认收入就要结转成本，我想知道在途的，发出商品，关系式是怎样，我查库存查的累

哦哦，期初 %2B  购入或生产 -  发出商品  -  销售成本   =  期末

那销售成本价呢？

您好，月末一次加权平均法 （期初%2B生产或购入）的金额/数量

老师你好，请问如果贸易行业清库存，是否到最后会发现库存结余会出现时候只有数量没有余额或者没有数量只有余额的情况出现，代表途中有多结转或少结转成本？对吗