老师，我们是工程公司，然后买工程材料申请付款69360元，对方开的专票也是69360，但我们实际支付只付了2万，这种情况我做账怎么做呢？
你好剩下的钱还需要支付吗？
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老师，我们现在要付款工程进度款97%，尚余3%是当做质保金。但是对方给我们开具全额专票，但是付款单只写付款97% 请问这种合理吗？然后要怎么做账务处理
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我们公司挂靠别人公司做项目，前期直接支付了部分材料款，材料专票也是直接开给我们公司的。这种情况的话，我们要怎么把前期支付的这部分材料款从挂靠公司工程款中弄回来啊？
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老师请问，就是我们劳务分包出去的工程，工程款只剩一小部分没付了，在验收的时候需要返工，然后返工的材料费和工时费都是我们公司出的，现在要把我们出的这部分钱从未付工程款中扣除，这种情况我要怎么做账呢
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老师请问，就是我们劳务分包出去的工程，工程款只剩一小部分没付了，在验收的时候需要返工，然后返工的材料费和工时费都是我们公司出的，现在要把我们出的这部分钱从未付工程款中扣除，这种情况我要怎么做账呢
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请问，我们建筑施工企业买材料实际情况是项目经理先到供货商那拿材料直接用到工程里，一段时间我会付一部分的款，付款时我挂的应付账款，但因为我不知道拿了多少的材料，所以材料我还没做账，现在就出现了应付账款出现负数的情况，这种应该怎么办呢
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向企业各职能部门拨付的备用金为什么通过其他应收款核算呢
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企业新注册 筹备期 需要发工资 无收入 ，公司款项是以投资款认缴打入公司比较好 还是以个人借款的形式打入公司 ，结合企业 2年内 走简易注销。 请教一下前期款项以什么形式打入公司比较好
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老师，请问合同是12000元，发票开的也是12000元，但是钱打了15000元，说多出来的3000元做为辛苦费。请问这3000元辛苦费怎么处理？要开发票吗？
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董孝彬老师，我公司有的产品是委托加工的，我公司是委托方，受托方提供原材料，给受托方（A公司）付费用的时候是借：委托加工物资，贷：银行存款。包装物（桶）是我公司从B公司买入直发到委托加工单位，从B公司买入包装物时的分录是，借：应付账款-B公司，贷：银行存款。直发包装物时的分录，借：委托加工物资，贷：应付账款-B公司。产品加工完之后的分录是，借：库存商品-C产品，贷：委托加工物资-A公司，贷：委托加工物资-B公司。A公司和B公司给我司开的发票，我应该放在入库的这比分录后吗？
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老师，我想问一下，比如我公司小规模纳税人需要开10的建筑工程劳务票，那么我可以做10万的工资个税申报作为成本吗？
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董孝彬老师，我公司是电商公司，是小规模纳税人，在25年12月做账时，我知道平台要开给我公司的发票金额是多少，但是发票要在26年1月开出来，在25年12月做账时就暂估： ①25年12月：按已知平台应付金额做费用暂估，借 销售费用-平台服务费，贷 应付账款-暂估应付；②26年1月：先红字冲掉上年暂估，借 销售费用-平台服务费（红字），贷 应付账款-暂估应付（红字）；③26年1月：再按实际发票正常入账，借 销售费用-平台服务费，贷 应付账款-平台公司（小规模不涉及进项税，发票价税合计直接全额进费用），然后发票放在实际入账的这笔发票里。那25年12月暂估的这笔费用后不就没有发票了吗？如果税务局查25年的汇算清缴，这笔暂估因为没有发票不就要纳税调增？
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老师你好，25年底可以把折旧完的固定资产余额结转到固定资产清理然后转到营业外么，因为26年要重新建帐录入固定资产，25年已经折旧完的固定资产系统不允许录入，只能录入尚未折旧完的
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老师，我这边有个ktv，去大厅做的税务登记，但是他没有给我核文化建设事业费，我是不是可以不用申报这个了
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老师，河南周口，社保缴费，需要上传最低工资基数吗，2025年的，还是，不用申报，等7月基数出来，按最低基数，6月底前需要申报工资吗，社保上，等7月份按填报工资和最低基数，谁高，按哪个交
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老师，河南周口，社保缴费，需要上传最低工资基数吗，2025年的，还是，不用申报，等7月基数出来，按最低基数
粤公网安备 44030002003870号
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要支付的 不过支付时间是以后
你好，好那就先将未付的部分，计入应付账款。
那对方开过来的这个增值税怎么入账呢？
你好，你们是一般纳税人吗
是的 一般纳税人
你好，你这个可以借，原材料，应交税费，应交增值税进项税额贷，银行存款。应付账款
借：主营业务成本-工程成本67339.81 应交税费-待抵扣进项税额 2020.19 贷：应付账款-XX有限公司 49360 银行存款 20000 是这样吗
Yeah对的，就是这样子做。
我看以前同事的账务做的是成本不是原材料 然后应交税费的二级明细是待抵扣进项税
你好，你还没有认证之前，其实计入待认证更合适。
好的，谢谢老师。如果付款申请金额17208，实际支付金额10000，专用发票价款25329.4，税额737.75，我的应付账款是发票价-已支付还是申请金额-已支付呀？
你好，这个是发票金额-已付